Hallo, ich nehme an der Dauerfristverlängerung teil.

Meine Umsatzsteuer-VA für den Oktober ist somit am 10.12. fällig.

Wenn ich diese aus taktischen Gründen (da ich eine Erstattung bekommen werde) schon früher abgebe, werde ich dann auch früher die Erstattung vom FA gezahlt bekommen?

Moin,

jetzt habe ich mal eine Frage:
eine Hausverwaltung hat eine Erhöhung der Verwaltervergütung auf der nächsten Eigentümerversammlung beantragt.
Genannt wurde nur der Nettobetrag plus 19 % Umsatzsteuer.
Ist das so zulässig?
Muss nicht (auch) der Bruttobetrag genannt werden?

Ich bin selbstständig (Dienstleistungen), mache Gebrauch von der Kleinunternehmerregelung und bin dementsprechend umsatzsteuerbefreit. 

Ich arbeite seit etwa 1 1/2 Jahren mit einer Firma aus den Niederlanden, die eine Rechnungsvorlage hatten, die ich immer benutzt habe. Unter anderem war dort immer ein Feld „VAT number“, wo ich meine Steuernummer eingetragen habe. Nun habe ich eine Mail bekommen, dass meine angegebene Nummer keine gültige VAT-Nummer ist. 

Ich bin nun ein wenig verwirrt, was genau ist eine VAT-Nummer (in den Niederlanden)? Google sagt einerseits, dass es die normale Steuernummer ist, andererseits ist manchmal die Rede von der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. 

Da ich keine Umsatzsteuer zahle, habe ich auch keine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Brauche ich diese nun, da die Firma in den Niederlanden sitzt, oder kann ich meine Rechnungen auch ohne eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer rausschicken?

Guten Tag.

Ich muss Quartalsmäßig die Umsatzsteuererklärung machen, da ich in das Europa verkaufe, bin aus Österreich und habe nicht viel Umsatz ca. unter 30.000EUR und einen Steuerberater habe ich nur für das Jahreseinkommen.

Ist das dieses Formular:

https://formulare.bmf.gv.at/service/formulare/inter-Steuern/pdfd/2023/U30a.pdf

Was ich ausfüllen muss, jedes Quartal … leider erreiche ich die Abteilung von dieser U20 nicht.

Oder soll in der finanzonline diese machen?

Servus,

Ich verkaufe aktuell Elektronikartikel auf Kleinanzeigen, bereite diese auf und verkaufe diese dann bei eBay.

Ich wollte jetzt ein Gewerbe anmelden, da es sonst auffällt, allerdings ist jetzt meine Frage ob das überhaupt geht?

Weil die Artikel kaufe ich meistens bei Privatverkäufern und habe daher von denen auch keine Rechnung, nur den Umsatz halt auf meiner Amex.

Weil wenn ich das nicht absetzen könnte und ich den Umsatz vom Verkaufserlös versteuern müsste ist die Profitmarge natürlich bei +-0

Danke schonmal!

Hallo zusammen,

ab 01/2025 muss man ja im B2B-Geschäft den inländischen Business-Kunden eine Rechnung mit strukturierten Rechnungsdaten z.B. als XRechnung oder Zugferd zusenden. Ausnahme ist, wenn der Rechnungsempfänger die Zustimmung erteilt, dass er weiterhin die Rechnung als PDF bekommt.

Gibt es hierzu einen Mustertext, welchen ich dem Kunden als Vereinbarung schicken kann?

Soll ich diese Vereinbarung dann auch in der PDF-Rechnung vermerken?

z.B. "Gem. Vereinbarung vom... haben Sie auf eine Rechnung mittels strukturierten Rechnungsdaten verzichtet."

Oder wie soll man das umsetzen?

Vielen Dank im Voraus

Ist es Pflicht einen Steuerberater oder ein Steuerprogramm zu Nutzen um fällige Steuerbeträge zu errechnen?

Wäre es für die Ust-Erklärung nicht auch in Ordnung alle Rechnung vorzeigen zu können (Ausgangs- / Eingangsrechnungen) und dann falls eine Kontrolle kommt zu sagen dass man das eben manuell ausgerechnet hat?

Ich habe kürzlich mein Einzelunternehmen angemeldet. Ich möchte in meinem eigenen Webshop Print-on-Demand-Produkte verkaufen, freiberufliche Tätigkeiten ausüben und außerdem über Amazon KDP Malbücher verkaufen. Kann ich die Kleinunternehmerregelung nutzen und muss keine Umsatzsteuer zahlen?
Vielen Dank

Das ist die offizielle Rechnungsvorlage von Ebay. Hier ein Beispiel mit geschwärzten (entfernten) Details.

Ein Punkt war dass auf der Rechnung nichts vom Leistungsdatum zu lesen ist sondern nur Bestelldatum. Auch sind die Rechnungen von den Verkäufern mit dieser Vorlage nicht numerisch sortiert. Wie ist das zu bewerten, gerade im Bezug auf Vorsteuerabzug?

Ich würde eigentlich hoffen und denken,

dass Ebay korrekte Rechnungsvorlagen zur Verfügung stellt.

Privatperson A beauftragt eine ausländische Handwerksfirma aus dem EU Ausland für Arbeiten am Privathaus des A.

Die ausländische Firma stellt eine Rechnung aus, auf der Lohnkosten und Materialkosten ausgewiesen werden. Es wird keine Umsatzsteuer mit Verweis auf §19 UStG ausgewiesen.

Einschätzung des A: Dass keine Umsatzsteuer mit Verweis auf §19 ausgewiesen wird, ist falsch, da es nur für innländische Unternehmen gilt.

Fragen:

• Können die ausgewiesenen Lohnkosten in der Steuererklärung des A als Handwerkerleistungen geltend gemacht werden?
• Kann der Person A ein Nachteil durch die fehlende Umsatzsteuer auf der Rechnung entstehen? Person A befürchtet selbst umsatzsteuerpflichtig zu werden.

Gemeint sind verschiedene Tätigkeiten zZt hauptsächlich Umfragen, später noch ggfs. Fotos von Waren, Apps und Waren testen usw. Die Einkünfte sind gering, ca. 150 € im Monat. Das Finanzamt verwies mich an die Portale, die an Finanzamt/ Steuerberater oder sie antworten gar nicht. Immerhin zwei meinten, Provisionen beinhalten keine USt. Weiß jemand was Näheres bezüglich meiner Frage?

Ich bin selbständig (umsatzsteuerpflichtig) und will demnächst zusätzlich noch privat vermieten:

- Garage

- Zimmer in der Wohnung, tagesweise (ja, das darf ich, Fläche ist unter 50% der Wohnung)

Gibt es in diesen Fällen Umsatzsteuer (bzw. Vorsteuer)? Als Privatperson sollte ich eigentlich gar keine Rechnungen ausstellen dürfen, aber irgendwie bin ich nicht so sicher, dass das Umsatzsteuerfreiheit bedeutet.

Hallo,

Provisionen aus der Vermittlung von Finanzdienstleistungen sind Umsatzsteuer befreit, so lange der Vermittler kein Eigeninteresse hat, wenn er zwei Parteien zusammenbringt.
Hier werden zum Beispiel Bausparverträge oder Fonds gemeint.

zählt das gleiche für die Vermittlung von Factoring Dienstleistungen an andere Unternehmen? Die Vermittlung erfolgt mit einem Vertretervertrag nach HGB §84.

zählt dies ebenfalls zu den Umsatzsteuer befreiten Provisionen oder nicht?

vielen Dank

Hallo, ich habe zu März diesen Jahres ein Einzelunternehmen gegründet und auch eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer erhalten. Über den laufenden Zeitraum habe ich keinen Umsatz erziehlt, sondern nur eingekauft.

Nun fordert das Finanzamt nun die nachträgliche Übermittlung der Umsatzsteuer innerhalb dieser Woche für Q1, welche bis zum 10.04 abzugeben war.

Nun zu meiner Frage, ich kenne mich in dem Bereich Steuer absolut nicht aus. Was genau soll ich da jetzt bei dem Formular als Antwort ausfüllen?

Ich bedanke mich schonmal im voraus!

Betriebsaufgabe Umsatzsteuererklärung

Hallo an alle,

ich habe ab 1.1.2024 eine Gewerbe angemeldet. Die betragt nicht nur Nachhilfe mit Schwerpunkt Tschechisch (online, habe Kunden auch aus Tschechien), aber auch Print on Demand und low content Bücher über Amazon kdp, mit diese 2 Sachen habe ich aber noch nicht richtig angefangen. Ich musste wegen dem POD Umsatzsteuernummer beantragen und dachte, dass der Finanzamt mir wahrscheinlich 2 Steuernummern gibt, dass ich diese verschiedene Verdienstmöglichkeiten getrennt haben kann, aber es ist nicht der Fall, ich habe nur eine Nummer gekriegt plus Umsatzsteuer-ID.

Jetzt frage ich mich, wie ich richtig Rechnung für die Nachhilfe erstelle, wenn es sich normalerweise um freiberufliche Tätigkeit handelt die auf honorarbasis vergütet ist. Muss ich da auch Umsatzsteuer irgendwie schreiben? Und zahlt man für Nachhilfe 7% oder 19%? Oder wenn ich in die Rechnung Umsatzsteuer 0€ eingeben soll, nach welchem Satz/ Paragraf ist es geregelt? Mit dem POD und Low content weiß ich jetzt auch nicht genau, wie es läuft. Ich weiß nur, dass man vom Amazon dann die Tantiemen bekommt als Autor. Die versteuert man wie? Und muss ich Rechnung an Amazon oder POD Anbieter für die Provisionen erstellen? Ich erstelle meine Designs selbe.

Vielen Dank

Mit freundlichen Grüßen

Jitla Neuberger

Fiktive Frage : Ich bekomme als content creator mit Wohnsitz zb in Spanien eine Gutschrift/Provision aus deutschland von einer Plattform die meinen content in deutschland an Kunden vertreibt mit dem Hinweis reverse Charge Umsatzsteuerpflicht des. Leistungsempfängers. Was hat es damit auf sich und wer muss nun wo die Umsatzsteuer abführen? Wer ist Leistungsempfänger und wer ist Leistungserbringer?

Hallo zusammen,

Ich bin nebenbei selbstständig und verkaufe Digitale Güter ins EU-Land, als auch in Drittländer. Da ich unter den Schwellwert bin der jeweiligen Länder, muss ich dann alle Rechnungen meiner Kunden mit 19% USt angeben oder mit dem jeweiligen %-Satz der EU Länder wo die Kunden ansässig sind. Meine Umsatzsteuernummer ist auch auf jeder Rechnung enthalten.

Ich danke Euch für die Hilfe :-)

Hallo zusammen,

Erstmal zu mir, ich bin nebenbei Selbstständig und generiere Einnahmen durch Linkvertise, diese Gutschriften werden mir jeden Monat überwiesen. Die Rechnung ist in $ und wird von einem USA ansässigen Unternehmen gesendet. Die Firma Linkvertise ist aber in Berlin.

Wie berechne ich jetzt die Umsatzsteuer:

Beispiel:

Auf der Rechnung steht 20$ ohne Steuern etc aber mit den Kontaktdaten von Linkvertise

Auf dem Konto sind ca 18€ eingegangen. Wegen Umrechnung und Transaktionsgebühren.

Guten Tag,

ich zahle für mein Büro eine Miete vom 3000€ + 19% USt.
Ich möchte einen Teil für 1000€ vermieten. Kann ich in diesem Fall kein USt ausweisen? Also die Vermietung 1000€ netto verdienen? Oder gebt es ein Verbot?
Vielen Dank.

Ich habe vor Ort in einem Geschäft ein gebrauchtes Gerät gekauft.

Ich habe keine richtige Rechnung erhalten, sondern ein Blatt auf dem "Barverkauf / Anzahlung" steht. Der Artikel ist dann auch im Brutto Preis gelistet und der Mehrwertsteuersatz 19% ist vermerkt. Allerdings keine Mehrwertsteuerausweisung.

Nur auf dem angehängten Kassenbon ist die Mehrwertsteuer ausgewiesen.

Der Betrag liegt über 250€. Ist in diesem Fall das Dokument "Barverkauf / Anzahlung" + Kassenbon ausreichend für Vorsteuerabzug oder brauche ich eine klassische Rechnung?

[Bild entfernt]

Hallo,

bei mir geht es um zwei freiberufliche Tätigkeiten.

Ich habe ein angemeldetes Gewerbe als Coach und Beraterin und plane, mich im kommenden Jahr noch als Berufsbetreuerin beim Amtsgericht zu melden. Das läuft auch unter Freiberuflichkeit, ist aber nochmal eine ganz andere Sparte.

Da mein Verdienst mit den Coachingtätigkeiten im Moment bei unter 10.000€ im Jahr liegt, zahle ich keine Einkommens- und Umsatzsteuer. Wenn ich mich als Berufsbetreuerin melde, werden die Einnahmen aus dieser Tätigkeit vermutlich über die 22.000€-Grenze kommen. Ich würde meinen Coaching-Klienten gerne weiterhin Leistungen ohne Umsatzsteuer anbieten können. Ist es möglich, dass ich zwei Gewerbe anmelde und bei einem mit der Kleinunternehmerregelung umsatzsteuerbefreit bleibe?

Und birgt das zusätzliche Risiken oder Probleme bei der Steuererklärung? Oder werden da sowieso alle Einkünfte aus selbständiger Arbeit zusammen gezählt?

Vielen Dank für eure Antwort!

Liebe Grüße

Sylvia

Ich und meine Partner haben eine GbR gegründet. Wir sind Tippgeber von Maklern (Immobilien, Versicherung, Finanzierung, Investexperten) gegen Provision vom Makler. Müssen wir die Umsätze plus 19% berechnen oder sind befreit. Und wenn ja, nach welcher Paragraf?
Danke für eure Tipps

Siehe Bild. Zwar ist die Rede von 19% Ust. , allerdings ist der entsprechende Betrag nicht ausgewiesen und auch keine Netto / Bruttokennzeichnung. Wie ist zu verfahren?Sitz des Unternehmens ist in Deutschland, und eine USt-ID liegt vor.

Ein Verkäufer auf Ebay schreibt "Die Mehrwertsteuer wird auf meinen Rechnungen separat ausgewiesen."

Als ich die Rechnung dann erhalten habe, Umsatzsteuer wird nicht erhoben gemäß §19UStG.

Ist das rechtlich okay so? Ich glaube es könnte sich um Täuschung handeln.

Hi, ich bin freiberuflich als Redakteur tätig. Jetzt habe ich einen Auftraggeber in Österreich. Ich soll nun Netto-Rechnungen ausstellen. Kann mir bitte wer erklären, wie das jetzt mit der Umsatzsteuer von 7 % funktioniert? Muss ich die zusätzlich bald selbst zahlen? Heißt das, meine Einnahmen schrumpfen um den Betrag oder kriege ich die 7 % irgendwie wieder? Danke.

Hallo zusammen, wir haben eine GbR und nehmen die Kleinunternehmer Regelung in Anspruch und haben dem zu folge auch keine USt Id beantragt, nun folgendes Problem:

Wir haben einen Dienstleistungs Auftrag aus dem EU-Ausland (Spanien) bekommen, gibt es eine Möglichkeit hier eine Rechnung zu schreiben, ohne eine USt Id anzugeben oder eine andere Alternative,

da wir den Auftrag womöglich verlieren bis wir eine USt Id beantragt und bekommen haben?

Vielen Dank im voraus für eure Antworten!!!

Ich möchte ein Unternehmen gründen, wo ich verschiedene Produkte/Dienstleistungen unter verschiedenen Marken vertreibe.

Teils alleine, teils aber auch einige Marken, die ich mit jeweils anderen Personen gründen würde. (Die dann natürlich auch an den jeweiligen Marken beteiligt sind)

Also kurzgesagt: An einigen Marken bin nur ich allein beteiligt & an einigen Marken bin ich teilweise beteiligt.

Natürlich möchte ich dann später auch steuergünstig den Gewinn abführen und vielleicht investieren.

Daher meine Frage: Was für eine Unternehmensstruktur ist am sinnvollsten, um alles unter einem Dach zu haben, den Überblick zu behalten und um später Steuern zu sparen? Ab wann würde eine Holding Sinn ergeben?

Hallo zusammen,

Da ich mich in 2 Monaten selbstständig machen möchte, muss ich ab sofort damit beginnen, einige Vorleistungen zu erbringen, wie zum Beispiel den Kauf eines Laptops, eines Autos usw.

Wie kann ich diese als Betriebsausgaben verbuchen und die Umsatzsteuer erstattet bekommen, obwohl ich meine Tätigkeit erst in 2 Monaten beginne?

Ich bin Heilpraktiker für Psychotherapie und Kleinunternehmer.

Ich habe Umsätze, die an sich steuerbefreit sind (Heilbehandlungen, Lehrtätigkeit an Heilpraktikerschule, an einer Stadtteilschule) und Umsätze, auf die normalerweise Mehrwertsteuer anfallen (Yoga- und Meditationskurse, sonstige Events).

In meinem Buchhaltungs-Tool kann ich den Haken setzen "Ich bin Kleinunternehmer". Damit werden alle Umsätze zwingend auf ein bestimmtes Kleinunternehmerkonto gebucht. Ich kann kein spezifisches Konto für bestimmte Dienstleistungen ansteuern.

Für meine EÜR muss ich meine Umsätze aber nach diesem Umsatzsteuerstatus getrennt angeben. Ich befürchte, für 2023 muss ich das jetzt manuell Rechnung für Rechnung ausrechnen. Oder würde ein eventueller Prüfer bei einer Betriebsprüfung das nicht akzeptieren?

Wie ist das typischerweise in Buchhaltungstools, können die das unterscheiden? Es wäre ggf. ein Grund mein Tool zu wechseln.

Hintergrund ist der, dass nur die steuerpflichtigen Umsätze für die Bewertung darüber, ob ich als Kleinunternehmer gelte, herangezogen werden.

Hallo in die Runde !

Ich bin dabei mein Umsatzsteuer für 2023 zu machen, und ich weiss leider nicht wo ich die schon an das Finanamt bezahlte Umsatzsteuer eingeben muss :

PUNKT 4

Ich habe 31419E Netto einkommen (rechnung) und habe die MwSt 19% auf die rechnung draufgeschlagen (5969,61E)

PUNKT 11

ich habe an andere Firmen 2662E vorsteuer bezahlt

Punkt 13

in der berechnung der zu entrichtene Abschlusszahlung steht 3307,61E (5969,61 - 2662E)

Ich habe pro quartal immer die Mehrwertsteuer an das Finanzamt überwiesen in meiner UmStVa (also in 2023 5969,61E)

Und jetzt die Frage : Wieso sollte ich an das Finanzamt noch 3307,61E Zahlen ? wo kann ich eingeben dass ich tatsächlich schon die Summe 5969,61 bezahlt habe ? Ich verstehe es so dass ich eigentlich vom FA die 2662E zurück bekommen sollte oder ?

Ich bin dankbar über jede Antwort !

Danke euch !!

Hallo zusammen,

ich muss eine Lizenz für eine Software aus Canada kaufen. Das unternehmen besitzt keine VAT ID.

Wie ist hier eine Rechnung hinsichtlich Umsatzsteuer zu behandeln? Reverse-Charge findet ja dann keine direkte Anwendung.

Ich habe eine Ust-Id.

Vielen Dank!

Hallo,
hab 2023 ein Kleinunternehmen gegründet, das ich neben meinem Hauptberuf betreibe.
Umsatz 2023 (März - Dezember): ca. 10.000 Euro.

Auch dieses Jahr will ich in der Kleinunternehmerregelung bleiben. Erwartete Umsätze zu Jahresbeginn, ca. 1.500 - 2.000 Euro monatlich.
Dies würde in Summe definitiv kleiner als 50.000 Euro sein.

Es kann jedoch sein, dass ich zukünftig einen größeren Auftrageber habe, der mir monatlich zusätzlich etwa 5.000 - 6.000 Euro generiert.

Dadurch würde ich die Umsatzgrenze von 50.000 Euro überschreiten.

Hat dies Auswirkungen auf das laufende Geschäftsjahr? Zu Jahresbeginn war dieser Auftrag nicht zu erwarten. Aktuell berechne ich, aufgrund der Kleinunternehmerregelung, ja keine Umsatzsteuer und entsprechend entfallen auch die monatlichen Voranmeldungen beim Finanzamt.

Dass ich dann im nächsten Jahr nicht mehr in der Kleinunternehmerregelung bin, das ist mir bewusst. Natürlich vorausgesetzt, dass ich den großen Auftrag erhalte.

Es handelt sich um ein Gewerbe im Dienstleistungssektor. Auftraggeber sind größtenteils Unternehmen.

Vielen Dank

Hallo zusammen,

meine Bekannte hat im November 2022 einen Handwerker im Haus, bis jetzt (Januar 2024) hat dieser noch keine Rechnung geschickt.

Jetzt stellen sich mir folgende Fragen:

1. Gibt es eine Frist, in der der Handwerker eine Rechnung stellen muss? Im §14 Abs. 2 UStG habe ich nur eine Frist von 6 Monaten gefunden bei Werkslieferungen, Grundstücksangelegenheiten und Leistungen gegenüber anderen Unternehmern. Aber gegenüber Verbraucher?
2. Verjährt der Anspruch auf Rechnungsstellung nach BGB oder ist der nicht von der Verjährung betroffen? Die ausgestellte Rechnung selber verjährt ja mit 3 Jahren...
3. Die USt ist ja bei Sollbesteuerung fällig mit der Voranmeldung des Monats in dem die Leistung erbracht wurde. Was wenn er dies noch nicht gemacht hat? Muss er dann jetzt die VA für Nov. 2022 berichtigen?

Danke 🤓

Hallo, ich möchte bald digitale Produkte mit hilfe von CopeCart verkaufen. Gibt es hier Menschen die schonmal erfahrungen mit CopeCart gemacht haben bzw. darüber verkauft haben?

Meine Fragen wären Grundsätzlich:

• Zieht CopeCart schon die Steuern ab oder muss ich von dem Ausgezahlten "Netto" Betrag noch was abgeben oder angeben?
• Was für ein Gewerbe sollte ich Gründen? Ein Kleingewerbe?

Hallo zusammen,

ich bin nebenberuflich selbstständig und biete ein Möbelservice an. Nun habe ich auch Materialkosten gehabt. Die stelle ich dem Kunden in Rechnung. Da ich keine Umsatzsteuer zahle (nach Kleingewerberegelung), mache ich keine Angaben zu der Umsatzsteuer.
Ich habe aber für die Materialien im Baumarkt Umsatzsteuer bezahlt. Wie gehe ich damit in der EüR um? Bzw. muss ich sie in der Rechnung angeben?

Hallo, als neue Kleinunternehmer brauche ich eure Hilfe.
Ich will Kleider in Polen kaufen und in Deutschland dann verkaufen. Ich habe USt - IdNr für die Zukunft bei der Anmeldung aufgefordert, will aber so lange es nicht notwendig ist, es nicht nutzen.
Kann ich als Kleinunternehmer die Ware in Polen brutto kaufen oder muss ich Netto kaufen und dann 19% in Deutschland zahlen ?
Ich fange gerade an, habe ein Plan sehr langsam anzufangen, mit wenig kapital.
Ich will Bürokratischekram so klein wie niedrig halten.

Danke im Voraus!

Die Regelung von der USt befreit zu sein, gilt, wenn der Umsatz im vorangegangenen Geschäftsjahr < 22.000 Euro und im aktuellen Geschäftsjahr < 50.000 beträgt.

Das bedeutet, sobald der Umsatz von 22.000 Euro in einem Geschäftsjahr überschritten wird, muss im kommenden Geschäftsjahr USt gezahlt werden, korrekt?

Ich mache zum ersten mal Anmeldungen für die Umsatzsteuer und benutze dafür Elster. Ich habe Anfang dieses Jahres ein Nebengewerbe angemeldet und ein paar Fragen dazu:

1. Es gibt auch noch eine "Anlage EÜR", zum Beispiel wenn man Betriebsausstattung gekauft hat. Muss man diese Anlage parallel dazu ausfüllen, also die gleichen Sachen da eintragen oder wie teile ich das auf?
2. Woher weiß man bei Dingen, die man sowohl privat als auch gewerblich nutzt, ob man sie überhaupt irgendwo angeben darf und zu welchem Anteil? Zum Beispiel man macht Homeoffice und nutzt den privaten Router auch gewerblich. Wird dann einfach 50/50 (muss ich den halben Betrag der Rechnung da eintragen?) gemacht oder geht das nach Arbeitsstunden?
3. Wie ist das mit Arbeitsstunden überhaupt, in denen ich nichts verdiene? Sind das überhaupt Arbeitsstunden? Ich habe zum Beispiel an Gestaltungswettbewerben teilgenommen und die damals ohne Gewerbe nicht versteuert und hab Probleme bekommen bzw. musste ein Nebengewerbe dafür anmelden. Aber ich habe nur eine Gewinnrate von 1/20. Die 95% der Arbeitszeit, die ins Leere verlaufen, gelten nicht als Arbeitszeit, oder? Die Erstellung einer eigenen gewerblichen Internetseite und die ganze Entwicklung der eigenen Marke bestimmt auch nicht?
4. Einfach mal ein theoretisches Beispiel: Angenommen ein Nebengewerbe hat in den ersten beiden Monaten seines Bestehens jeweils 500 Euro verdient. Und die darauffolgenden 4 Monate hat es keine Einnahmen gemacht. Dürfen in diesen 4 Monaten dann überhaupt "Abziehbare Vorsteuerbeträge" angegeben werden, wie zum Beispiel Internet? Weil dann hat man nichts verdient. Es gibt also keinen Umsatz, von dem man das überhaupt abziehen kann, oder wird das dann von "0" abgezogen und man hat quasi Verluste oder vielleicht sogar Schulden?
5. Und was wäre andersrum, wenn ein Gewerbe die ersten 4 Monate nichts einnimmt, aber dann in Monat 5 und 6 die 500€, dürfte das Internet dann für die ersten 4 Monate bei der Umsatzsteuer eingetragen werden? Welche Regelungen gibt es hier allgemein? Wie viele Monate darf man am Stück keine Einnahmen machen, wie hoch muss der Umsatz sein usw, dass man Seite 7 bei Elster ausfüllen darf?

Viele Unternehmer nutzen für die Rechnungsstellung lieber ihre Umsatzsteuer-IdNr., da diese aus datenschutztechnischen Gründen etwas sicherer ist.

Diese These wird auf der Internetseite aufgestellt: https://www.fastbill.com/blog/steuernummer-auf-rechnungen#:~:text=Steuernummer%20oder%20Umsatzsteuer%2DID%3A%20Welche,Bezug%20auf%20den%20Datenschutz%20sicherer.

Frage: Wieso sollte die UST-ID sicherer sein als die Steuer-Nr?

Danke

Hallo Zusammen,

irgendwie habe ich mich nun dumm und duselig gelesen und mich total verrannt.
Wir als Karnevalsverein (e.V. gemeinnützig) wollen unseren Karnevalswagen vermieten an andere Vereine oder private Gruppen, um damit auf ihren Zügen fahren zu können.
Wir unterliegen nicht der Kleinunternehmerregelung.
Sehe ich es richtig, dass wir einen Mietvertrag und eine Rechnung mit Umsatzsteuer ausweisen müssen? Wenn ja, mit 19% oder 7%?
Gibt es eine Möglichkeit ohne Umsatzsteuer vermieten zu können?

Liebe Grüße

Hallo,

Eine Frage zur Semesterprüfung:

Eine Vermietung von Ferienwohnungen ist ust-pflichtig. Wie ist es wenn wenn der Unternehmer eine Kaution berechnet?

Was ist hier auf der Rechnung anzugeben? Gibt es eine Rechtsgrundlage, die man angeben kann?

Muss hier bei Erhalt und Rückzahlung steuertechnisch etwas beachtet werden? (UST und Einkommensteuer)

Danke und Gruß

Hallo zusammen,

wie sieht es mit E-Rechnungen bei kleinen Unternehmern aus, die keine eigenen Archivierungsprogramme bzw. Rechnungs- und Steuer-Programme haben, aus?

E-Rechnungen müssen ja archiviert werden...

Bei Eingangs-E-Rechnungen - reicht es da aus, dass man die Eingangs-Mails einfach in einem Ordner seines E-Mail-Programms rein zieht?

Bei Ausgangs-E-Rechnungen - reicht es da aus, dass man die Rechnung per PDF-Datei an den Kunden verschickt und in CC eine extra eingerichtete Mail-Adresse von uns setze?

Bsp. E-Mail

von info@xy-firma.de

an kunde@xyz.de

CC a-re@xy-firma.de

Oder wie würdet ihr das machen?

Vielen Dank

Im ZUge der Coronamaßnahmen, wurde das Essen in Restaurants nur noch mit 7 % statt dem Normalsatz von 19 % belastet.

Nun soll der alte Stand wieder hergestellt werden.

Ist das richtig? Schließlich gibt es ja trotzdem die Regelung, dass die außer Haus Verkäufe nur mit 7 % belastet sind, also Pizza liefern, oder abholen 7 %, in der Pizzeria essen, 19 %.

Ist das gerecht und richtig?

Hallo zusammen,

ich habe eine Frage zur Nachbereitung eines Seminars:

Wenn ich einen Kunden habe, der aus der EU kommt und mir seine gültige ausländische UST-ID mitteilt, darf ich die Rechnung aufgrund innergemeinschaftlicher Lieferung steuerfrei ausstellen.

Allerdings benötige ich für das Finanzamt den Nachweis, dass die Ware tatsächlich in das Ausland gelangt ist, z.B. durch die Gelangensbescheinigung des Empfängers.

Was also, wenn ich diese Bescheinigung nicht vom Empfänger erhalte... Dann müsste ich ihm eine Rechnung über die UST ausstellen und bangen, dass der Empfänger mir diese im Nachgang noch bezahlt?

Ich habe gelesen, dass ich das auch mit einem "Sicherheitseinbehalt" im Vorhinein lösen könnte. Ich also 10.000€ netto berechne, als steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung deklariere und dann noch die 1.900€ netto, steuerfrei als Sicherheitseinbehalt in Rechnung stelle. Ich vermerke, dass dieser Sicherheitseinbehalt zurückerstattet wird, wenn die ordnungsgemäße und unterschriebene Gelangensbescheinigung eingereicht wurde.

Wenn sie mir vorgelegt wird, ist alles gut und ich kann dem Kunden eine Gutschrift über den Sicherheitseinbehalt ausstellen - auch hier steuerfrei wegen steuerfreier innergemeinschaftlicher Lieferung?

Wenn sie mir nicht vorgelegt wird, storniere ich die steuerfreie Rechnung und stelle sie mit 19% UST aus?

Vielen Dank im Voraus :-)

Ich verdiene Geld auf verschiedenen Plattformen für das Schreiben von Musik/Song-Reviews. Alle Plattformen liegen in anderen Ländern (z.B. Frankreich, Schweiz, UK, Südafrika) und sollten doch damit unter $4 UstG fallen oder?

Somit habe ich nicht steuerbare Umsätze und bin umsatzsteuerbefreit, da der Auftraggeber die Steuer im jeweiligen Land bereits abführt?

Vielen Dank für eure Hilfe schon mal!

Ich habe mich entschieden die Kleinunternehmerregelung nicht in Anspruch zu nehmen, da ich den Vorsteuerabzug geltend machen will.

Ich bin auf verschiedenen Plattformen unterwegs und bekomme hier kleines Geld für Musikreviews. Ich bewerte also die Musik und bekomme hierfür pro Song z.B. 1€. Einige Plattformen sitzen auch im Ausland, weshalb ich auch häufig 1$ dafür bekomme. Ausbezahlt wird das Geld dann am Ende des Monats und ich bekomme z.B. für 100 bewertete Songs 100€ bzw. 100$.

Ich kann hier also nichts in Rechnung stellen und keine 19% Umsatzsteuer verlangen. Dass die meisten Plattformen im Ausland sitzen macht die Sache nicht einfacher. Ich würde jetzt mal sagen es ist wie ein Gehalt oder Honorar. Häufig werden die Beträge auch einfach auf mein PayPal Konto oder Bankkonto überwiesen, ohne weitere Information oder Dokumente.

Nehme ich also keine Umsatzsteuer ein und muss somit auch keine ans Finanzamt weiter geben?

Muss ich also in der Umsatzsteuervoranmeldung einen Betrag von null € angeben bzw. gar keine Umsatzsteuervoranmeldung durchführen?

Vielen Dank schon mal für die Hilfe. Ich hab wirklich lange das Internet durchforstet aber genau zu diesem speziellen Thema nichts gefunden.

Hallo, folgendes Szenario: Ein gewerblich tätiger App-Entwickler erwirbt ein Smartphone, um dieses ausschließlich zum Testen der Apps zu verwenden. Das Smartphone liegt im Betriebsvermögen und wurde als GWG sofort abgeschrieben.

Zwei Jahre später hat das Gerät ausgedient und ein neueres soll her. Hier gibt es zwei praktische Szenarien:

1. Das alte Gerät wird über bspw. eBay, wahrscheinlich an einen Privatkunden, als Gebrauchtware weiterverkauft.
2. Das alte Gerät wird beim Erwerb des neuen Geräts beim Händler in Zahlung gegeben. Dafür gibt es einen Abschlag auf das neue Gerät.

Die Frage nun: Wie sieht die steuerliche Handhabung in beiden Fällen aus? Sehe ich das richtig, dass in Fall 1 auf den kompletten Preis des Geräts 19% USt. aufgerechnet werden und – noch wichtiger – die vollen Gewährleistungspflichten, wie bei einem Neugerät, erfüllt werden müssen? Wegen zweiterem würde sich der Verkauf natürlich dann eher nicht lohnen.

Daher Option 2: Wie sieht das steuerlich aus? Kann das Gerät einfach bei Google, Apple, oder wo auch immer das neue Gerät gekauft wird, beim Kauf in Zahlung gegeben werden, sodass dieses dann als "Rabatt" auf der Rechnung landet, welche dann ganz normal verbucht wird? Oder muss da irgendwas Spezielles beachtet werden?

Danke im Voraus!

Hallo zusammen,

ich habe das Problem die Umsatzsteuer nicht ausweisen zu können. Ich verdiene mir im Bereich E-Commerce monatlich als Student Geld dazu. Als Kleinunternehmer ist das kein Problem, da ich keine Umsatzsteuer abführe. Nur komme ich voraussichtlich nächstes Jahr über die Umsatzgrenze. Für mich zu klären gilt nun, wie ich die USt ausweise.

Es handelt sich hierbei um virtuelle Skins. Ich kaufe mich mit realen Geld in den virtuelle Markt ein und kaufe die " Skins und Items" billig ein und verkaufe diese ansprechend teurer weiter. Das Einkommen erhalte ich von einem Drittanbieter " Deutscher Markplatz bei dem diese Skins anonym weiterverkauft werden" . Die Einkaufsplattform ist ein Unternehmen aus Dänemark.

Da ich keine Rechnungen ausstellen kann, stellt sich für mich die Frage wie ich hier nun Umsatzsteuer abführen kann. Nach aktueller Recherche bin ich auf den Begriff Differenzbesteuerung gekommen. Bei diesem habe ich jedoch festgestellt, dass es sich dabei jedoch um bewegliche körperliche Gütern handeln muss, wodurch eine Differenzbesteuerung nicht anwendbar ist.

Ich erstelle dieses Jahr meine Umsatzsteuerjahreserklärung als Kleinunternehmer. Ich habe zwei Gewerbe und Falle damit in die Kleinunternehmerregelung. Welche Adresse gebe ich nun in die Erklärung ein, die Anschrift der beiden Gewerbe ist verschieden, auch die Art sowie der Name.

Vielen Dank für eure Hilfe.

Umsatzsteuervoranmeldung

"Monatliche Meldung:

Die Umsatzsteuer-Schuld lag im Vorjahr über 7.500,00 EUR"

wer im Vorjahr über 7500€ Umsatzsteuerzahllast hatte, muss im Folgejahr monatliche Umsatzsteuervoranmeldung  abgeben.

Jetzt stellt sich mir die Frage (wenn das der Fall war) ab wann man dann damit loslegen muss ? Direkt ab Januar, sobald die letzte Umsatzsteuervoranmeldung für Q4 abgegeben wurde und klar wird dass der Wert vorraussichtlich überstiegen wird ? Oder später im Jahr, sobald die abschließende Umsatzsteuererklärung für das Jahr fällig ist?

Hallo,

ich bin diesjährig noch Kleinunternehmer, werde aber kommendes Jahr USt-Pflichtig.

Momentan nutze ich Lexoffice für meine Buchhaltung, dort gibt es aber leider keinerlei Möglichkeiten die Differenzbessteuerung abzubilden.

Ich überlege ernsthaft auf den §25 UstG zu verzichten, da ich dazu bisher nichts finden konnte. Mein Steuerberater muss sich zum Thema auch erst noch reinlesen, und meine Buchhaltung von diesem erledigen zu lassen, würde den Rahmen sprengen.

Am liebsten würde ich die Differenz nach der Gesamtdifferenz bilden, da die Gegenstände alle unter 500€ im VK liegen. Soweit ich das richtig verstanden habe, muss man nur eine Einzeldifferenz bilden, sobald ein einzelner Artikel im VK über 500€ liegt.

Kann man das irgendwie selbst buchhalterisch umsetzen, wenn ja wie mit welcher Software?

PS: die Vorraussetzungen für die Anwendung des §25, habe ich bereits mit meinem Stberater besprochen, sind alle erfüllt.

Danke & Gruß

Ich habe vor, mir einen PC zu kaufen und diesen als Firmen-PC anzumelden. Wenn man sich einen Fertig-PC kauft, habe ich es so verstanden, dass die Vorsteuer von der eigenen Umsatzsteuer abgezogen wird, wodurch die Steuerlast des Unternehmens sinkt. Soweit ich weiß, "spart" man dadurch 19%.

Wie funktioniert es, wenn man sich die PC-Teile einzeln kauft, um sich davon einen Firmen-PC selber zusammenzubauen? Muss man alle Teile von einem einzigen Anbieter kaufen oder darf man auch von verschiedenen Anbietern bestellen?

Hallo zusammen,

heute möchte ich eine Sache fragen, die ich für fehlerhaft halte. Hoffentlich kann ich das klären. Ich bin ein Content Creator, und meine Einkünfte stammen aus YouTube-Adsense und App-Einnahmen von AdMob, die ebenfalls zu Google gehören. Mein jährliches Einkommen beträgt 50.000 EURO.

Die Frage, die ich stellen möchte: Nachdem ich mich mit einem Steuerberater beraten habe, begann ich mit der Umsatzsteuer-Voranmeldung, die ich bisher noch nie gemacht hatte, und mache sie jetzt quartalsweise. Ich habe das bisher dreimal getan. Der Grund dafür ist: Erstens möchte ich die Steuer für das von mir gekaufte Auto zurückerhalten. Das Auto ist als Geschäftsfahrzeug registriert. Ich habe dies zusammen mit dem Steuerberater gemacht. Ich habe nur Zahlen für das Auto eingegeben und habe die Steuer sogar innerhalb eines Monats zurückerhalten. Für das zweite und dritte Quartal habe ich nur meine Ausgaben erfasst. Das bedeutet, ich habe keine Einnahmen erfasst. Es handelt sich ausschließlich um: DSL-Kosten, Softwareausgaben, verschiedene EDV-Mitgliedschaften und Gebühren, die ich an Personen gezahlt habe, die für mich arbeiten. Das ist alles. Habe ich etwas falsch gemacht?

Ich danke euch im Voraus für eure wertvollen Antworten und hoffe, dass ich genügend Informationen gegeben habe.

P.S.: Falls sich jemand von mich fragt, warum ich das selbst tue: Mein Einkommen ist nur aus zwei Quellen festgelegt und meine Ausgaben sind seit Jahren fast fest. Ich brauche also keine fremde Person, die dieses Geschäft für mich führt. 

Hallo zusammen,

Ich möchte auf der Platform Gumroad, 3D gerenderte Bilder und Comics, die ich aus diesen Bilder erstelle verkaufen. Ich schätze es werden Einnahmen von ca. 50-100€ im Monat. Ich habe auch noch eine Pixiv FANBOX mit ca. 300-400€ monatlichen Einnahmen, wie in einem anderen Post beschrieben.

Ich mache das nebenher. Ich arbeite zusätzlich in Vollzeit. Da ich von einer anderen, beendeten Nebentätigkeit noch ein Kleingewerbe aktiv habe stellt sich auch die Frage, ob ich dieses behalten soll und darüber nun die Bilder und Comics laufen lasse oder ist das Freiberuflich?

Es handelt sich dabei um rein Digitale Produkte. Wie gesagt gerenderte Bilder und Comics, verpackt in .zip Dateien.

Muss ich Umsatzsteuer erheben oder fällt diese Art von Produkten unter die sogenannten "e-publications"?

Wie verhält es sich mit der VAT bei Verkäufen in die USA?

Da Gumroad die Produkte verkauft und mich nur bezahlt wie ist das alles Steuerlich zu handhaben?

Sorry für die vielen Fragen.. ich würde meinen Steuerberater fragen, der ist nur leider momentan auf unbestimmte Zeit krank.

Vielen Dank vorab!

Hi, ich bin Freiberufler und lease derzeit einen Golf im Gewerbeleasing. Der Vertrag läuft aus und nun muss ein neues Auto her. Seltsamerweise sind die Angebote für Privatleasing günstiger (!) als die fürs Gewerbeleasing (gleiches Auto, gleiches Autohaus, wir waren beide verwundert, aber es ist so)

Kann ich nun ein Privatleasingvertrag abschließen und das Auto, also die Leasingrate, tanken usw. komplett absetzen, also Vorsteuerabzug bei allem?

Selbstverständlich wird das Auto mit 1% versteuert für Privatanteil.

Ich könnte nun das gleiche Auto mit stärkerem Motor nehmen und es wäre im Privatleasing netto immer noch günstiger als mit dem schwächeren Motor im Gewerbeleasing netto... Wenn es nachher aber Ärger gibt, dann wäre es ein Schuss ins Knie bei 3 Jahren Laufzeit ziemlich ärgerlich.

Danke falls jemand Bescheid weiß!

Hallo,

ich betreibe seit einigen Jahren ein Einzelunternehmen mit Kleinunternehmer-Regelung, da meine Umsätze immer zwischen 10-20k / Jahr schwanken und kaum Vorteile hatte die Umsatzsteuer-Regelung wahrzunehmen.

Beispiel: Kaum Geschäftskunden, wenig Ausgaben generell, Einkommen größtenteils über Plattformen.

Nun ändert sich bei mir, dass ich nun vermehrt Geschäftskunden habe und dieses Jahr größere Investitionen anstehen. Wenn ich mich richtig informiert habe, verpasse ich durch die Kleinunternehmer-Regelung:

1. "Verlust" der Umsatzsteuerausgabe (19%) durch geschäftliche Ausgaben, da ich diese nicht gegen rechnen kann
2. Meine Geschäftskunden können keine Vorsteuer geltend machen, weil ich als Kleinunternehmer keine ausweisen darf. Die Folge: Ich muss einen geringeren Betrag auf meine Rechnung schreiben?

Meine Frage dazu ist: Ab wann lohnt sich das Verlassen der Kleinunternehmer-Regelung finanziell? Welcher Mehraufwand kommt da auf mich als (kleiner) Einzelunternehmer auf mich zeitlich und finanziell zu?

Hey Leute,

Ich habe mich seit dem 01.01.2023 beim Finanzamt als Freiberufler gemeldet, bis ich aber eine Steuernummer bekommen habe war es Mitte Februar.

Bis jetzt habe ich nur einen Auftrag angenommen (von meine Cousin) und habe damit 800€ eingenommen.

Um die Rechnung zu schreiben habe ich meinen Cousin gebeten sich das mal anzugucken um zu checken ob alles richtig ist. Er ist selber seit 10 Jahren Freiberufler.

Ich hatte ursprünglich die 800€ + 19% Umsatzsteuer angegeben, er hat mir aber empfohlen die Umsatzteuer wegzulassen, weil ich wohl sonst extra Formulare abgeben muss (weiß nicht mehr genau welche er meinte)

Er ist leider gerade nicht erreichbar, sonst hätte ich ihn schnell gefragt.

Jetzt habe ich gestern einen Brief vom Finanzamt bekommen, ähnlich wie diesen hier:

https://www.finanzfrage.net/frage/was-soll-ich-machen-erinnerung-an-die-uebermittlung-der-steueranmeldung

Ich bin mir jetzt nicht ganz sicher, was ich bei der UStVa angeben soll. Einfach 0€? Oder muss ich irgendwo auch die 800€ angeben?

Vielen Dank im Voraus

Ich betreibe eine Instagram-Seite und habe dort regelmäßig Einnahmen durch Werbekooperationen mit Firmen. Dafür bekomme ich auch immer deren Produkte kostenlos zur Verfügung gestellt, damit ich sie testen meinen Followern zeigen und Werbung machen kann.

Das Ministerium für Finanzen hat einen Leitfaden herausgegeben, in dem folgendes steht:

"Erhalten Sie Gratisprodukte [...], dann beziehen Sie Sachzuwendungen und müssen Einkommensteuer und ggf. Umsatzsteuer und Gewerbesteuer bezahlen. Dafür wird der Marktwert angesetzt."

Meine Frage ist erstens , ob Produkte, die man kostenlos zum Testen und Vorführen bekommt, darunter fallen. Und zweitens, wie das ganze gebucht und versteuert wird, wenn es doch gar keine Kontobewegung gibt (SKR03).

Vielleicht kann mir hier ja jemand weiterhelfen, ich würde mich sehr freuen!

Im Rahmen einer bezahlten Werbekooperation habe ich von einer Firma kostenlos Produkte (Getränke) im Wert von 130€ zugeschickt bekommen, damit ich mich von der Qualität überzeugen kann, bevor ich für das Produkt in den sozialen Medien werbe.

Ich habe gelesen, dass es sich dabei auch um Einnahmen (Sacheinnahmen) handelt, die versteuert werden müssen.

Wie genau funktioniert das? Muss ich eine Rechnung über 130€ für diese Produkte schreiben? Muss ich die Umsatzsteuer abführen (und dadurch die Rechnung dann auf 154,7€ korrigieren)?

Zusatzfrage, falls es jemand weiß:
Wie sieht das in der Buchhaltung aus? Dort wird ja normalerweise immer eine Kontobewegung mit einem Beleg verknüpft und festgeschrieben. In diesem Fall habe ich aber gar keine Kontobewegung.Wie buche ich das richtig?

Würde mich über ein paar Tipps sehr freuen.

Hallo zusammen,

ich habe bis Ende März diesen Jahres einen Youtube Kanal betrieben und über Adsense Einnahmen erzielt.

Ich habe im letzten Jahr (2022) knapp 900€ ausgezahlt bekommen von Youtube.

Ich habe jedes Vierteljahr eine Umsatzsteuer Voranmeldung abgegeben über Elster und überall 0€ als Wert eingegeben. Ich habe keine Kleinunternehmerregelung.

Nur im 2. Quartal habe ich mir einen PC angeschafft und diese dort angegeben.

Die Vorsteuer hat mir das Finanzamt wenige Tage später dann auf mein Konto ausgezahlt.

Nun bin ich ja auch verpflichtet zusätzlich eine Umsatzsteuer Jahreserklärung für das Jahr 2022 abzugeben oder?

Ich würde das direkt über Elster dann online wieder machen.

Nur bei welchen Feldern gebe ich meine Einnahmen und wo meine Ausgaben für den PC ein? Und wo die zurückerhaltene Vorsteuer für den PC?

Ich möchte nichts falsch machen.

Muss ich zusätzlich zu den Voranmeldungen und der Jahreserklärung noch etwas einreichen?

Ich habe in meiner Einkommenssteuererklärung bereits die Einnahmen und Ausgaben mitgeteilt.

Ich würde mich sehr über eine Antwort freuen, da es mein erstes mal ist und ich nicht auf die Fresse fliegen will :D

Liebe Grüße aus der Nähe von München!

Andi

Guten Tag,

Ich bin ein Kleinunternehmer mit ausschließlich amerikanischen Umsätzen von einem amerikanischen Unternehmen (bin IT QA Tester Freelancer im Homeoffice), da ich nur wenig Ausgaben habe und mir die Einfachheit schätze, deshalb habe ich die Regelung gewählt. Ich hätte das unten ausgeführte Frage, da ich wissen muss ob ich nun die Umsatzsteuervoranerklärung machen muss (falls es doch nicht stimmt und ich nun kein Kleinunternehmer mehr bin) oder ob alles bleibt so wie es war.

Meine Frage wäre folgende - ich habe im 2022 die 22.000€-Grenze Umsatz überschritten, doch ich habe nun im Internet gelesen dass nur die Umsätze die laut dem Umsatzsteuergesetz steuerbar sind, zu der Grenze überhaupt dazu zählen. Nach meinem Wissen ist bei meinen Umsätzen (da es amerikanische Umsätze sind), ist der Leistungsort USA und es sind laut dem Umsatzsteuergesetz die „nicht steuerbare Umsätze“, demnach würden diese nicht zu der Kleinunternehmergrenze zählen und ich dürfte immer noch Kleinunternehmer bleiben? Stimmt dass das die nicht steuerbare Umsätze nicht dazuzählen?

Wenn ja, hätte ich noch eine Frage - wie wird der Finanzamt bei der Steuererklärung wissen dass trotz dass meine Einnahmen höher als 22k waren, die Kleinunternehnerregelung erhalten bleibt, reicht da dass ich sie wie üblich „als nicht steuerbare Umsätze“ durch Eingabe in der Zeile 11 UND 12 in der Einkommenssteuererklärung definiere sowie in der Umsatzsteuererklärung als „nicht steuerbare Umsätze, Leistungsort nicht im Inland“?

vielen Dank im Voraus.

Viele Grüße

Hallo,

Wenn jemand von zuhause aus ein Gewerbe im Bereich Onlinehandel betreibt ist er ja auf einen Internetanschluss angewiesen. Kann er seine Internetkosten (Flatrate) komplett vom Steuer absetzen bzw als Ausgaben eintragen?

Der Anschluss wird zwar auch privat genutzt, da es sich aber um eine Flatrate handelt, wären die Kosten ja genauso hoch, auch ohne private Nutzung. Die Flatrate beträgt aktuell noch 20 Euro/Monat, steigt aber in einem Jahr auf 30 Euro.

Danke im Voraus für eure Antworten!

LG

Guten Abend!

Wer bezahlt bei einem Kommissionsgeschäft die Umsatzsteuer? Der Kommittent oder Kommissionär? Oder wird da teils die Provision vom Kommissionär versteuert und der Rest vom Kommittenten?

Vielen Dank schon mal für eure Antworten!

Hallo zusammen,

ich habe im Oktober angefangen mit dem Streaming auf Twitch und direkt ein Kleinst-Gewerbe bei meiner lokalen Gemeinde angemeldet, da ich in kommenden Jahr höhere Einnahmen erwarte als meine knappen 75 EUR, die ich jetzt im Dezember mit der ersten Auszahlung bekommen habe.

Nach der Anmeldung des Kleistgewerbe, habe ich auf Elster den "Fragebogen zur steuerlichen Erfassung für Einzelunternehmen" ausgefüllt.

Das Finanzamt hat mir darauf eine neue Steuernummer gegeben und mitgeteilt, dass ich verpflichtet bin eine Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA) vierteljährlich an das Finanzamt zu übermitteln. Die Verpflichtung besteht für mich dann, wenn Umsätze vorliegen. Das ist mit der Einnahme aus Twitch ja nun der Fall.

Ich möchte nun das alles legal und sauber abläuft mit den Streaming... sprich ich möchte diese Einnahmen richtig anmelden (UStVA 2022, Lohnsteuer-Anmeldung 2022) und später auch richtig versteuern (USt 2022). Die Angaben sollen so ausgelegt werden, dass deutlich wird, dass ich mit den Streamen (aktuell) noch keinen Gewinn erwirtschafte. Die Ausgaben für den Start sind zu Beginn (aufgrund des benötigten Equipment) zu hoch um gedeckt zu werden.

Das ganze wollte ich über Elster machen, aber so richtig finde ich mich da nicht zurecht... Ich bin verwirrt durch die ganzen verschiedenen Formulare und weiß auch nicht, wo ich was anzugeben habe. Vielleicht kann mir jemand die ID aus dem Formular nennen, worunter die Einnahmen aus Twitch Affiliate/Werbung und oder Donations gewertet werden. Ich würde vermuten es ist im Punkt 3 - ID 20/21 des UStVA 2022 Formular.

Für mich gilt als Kleinunternehmer, der seine Einnahmen aktuell aus Twitch generiert vermutlich auch nur die UStVA 2022 alle 4 Monate einzureichen, richtig?

Die USt 2022 kann ich vermutlich dann erstellen, wenn ich alles aus 2022 zusammen habe, richtig? Das wäre für mich z.B. ja bereits jetzt der Fall, da Twitch nur monatliche Auszahlungen macht.

Aber wo kann ich meine Ausgaben für das Streaming/Gewerbe angeben? In der UStVA finde ich nur Angaben zu den Einkommen... gibt es auch eine Voranmeldung für die Ausgaben, oder ist das alles in der USt 2022 einzutragen...

Es gibt ja auch noch andere Formulare, wie Anlage EÜR... kommt das hier rein? Diese kann ich leider auf Elster erst für 2021 auswählen.

Würde mich über hilfreiche Antworten freuen. Bisher hab ich immer nur die ESt unbeschränkt (ESt 1 A) übermitteln müssen und bin gerade etwas hilflos.

Da Onlyfans die MwtSt schon selbst abführt (VAT in den 20% des Ertrages die an Onlyfans gehen schon enthalten, bzw steht auf der Website, dass sie sich selbst bei EU-Inländer um die VAT kümmern https://onlyfans.com/help/3/120/129), wie würde das dann bei der Steuererklärung aussehen? Kann ich mir die 20/19% dann irgendwie "zurückholen" (vorausgesetzt Umsatz=Einkommen) ? LG und danke im Voraus.

Hallo, ich habe am Juli eine Einzelunternehmen angemeldet und habe auch ein Umsatzsteuer-Identifikationsnummer bekommen. Ich habe gestern ein Brief von Finanzamt Bekommen wo es steht dass ich mein Umsatzsteuer nicht übermittelt habe

Ich habe jetzt eine Woche Zeit um die Steueranmeldung einzureichen, ist das richtig? Ich bin kein Muttersprachler und will sicher sein dass ich es richtig verstanden habe.

Ich habe bis jetzt kein Umsatz generiert, ich habe nur Geld ausgegeben. Was muss ich jetzt konkrete machen, das "Umsatz Steuer Voranmeldung" Formular bei Elster auffüllen und übermitteln? Muss ich auf das Brief antworten?

Vielen Dank im voraus.

Guten Abend, ich habe eine Frage bezüglich Shopify. Ist man verpflichtet als Kleinunternehmer Han Steuer für seine Produkte zu erheben, da die Umsatzsteuer bis 22K ja entfällt? Ich bin mir nicht ganz sicher. Vielleicht kann mit der ein oder andere dabei helfen. Vielen Dank!
Lg

Guten Abend,

wenn ich verreise, biete ich ab und zu wochenweise meine gemietete Wohnung auf AirBnB an. Nun möchte ich es richtig bei der Steuer angeben und suche nach einem einfachen Guide, um die Anlage V auszufüllen.

Wie fülle ich die Anlage V aus und wie verhält es sich mit der UmSt?

Meine Gegebenheiten sind die folgenden:

• gemietete Wohnung, kein Eigentum
• gelentliche "private" Untervermietung
• Freiberufler / Selbstständig
• UmSt pflichtig
• Möchte die Mieteinnahmen mit den Mietausgaben (Miete + gesamte Nebenkosten) verrechnen

Herzlichen Dank!!!

Guten Tag, ich soll an einer allgemeinen Schule Coaching-Leistungen für Overstufenschüler erbringen, die diverse schwierige Lebensthemen haben. Dazu gehören Achtsamkeits- und Resilienztraining und soll sie unterstützen, besser mit Familie, Schule, Kameraden klarzukommen, und auch Hilfestellungen und Orientierung für die Zeit nach der Schule, also auch Studiums- und Berufswahl, geben.

Jetzt ist noch die Frage, ob es die Schule selbst oder der Schulverein finanziert, also Rechnungsempfänger ist.

Coaching hat normalerweise 19% Mehrwertsteuer (im Gegensatz zu Therapie mit 0%).

Meine Frage:
Darf ich meine Rechnung ohne Mehrwertsteuer ausstellen, da es sich ja um einen Bildungsträger handelt? Macht es einen unterschied, ob Schule oder Schulverein der Rechnungsempfänger ist?

Ich gebe gelegentlich im Rahmen von Yogalehrerausbildungen einzelne Meditations-Workshops. Die Yogalehrerausbildung selbst ist mehrwertsteuerbefreit. Ich selbst bin also externer Dozent und stelle meine Rechnung an das Ausbildungsinstitut.
Darf ich dann meine Rechnung auch ohne Mehrwertsteuer stellen oder muss ich die oben draufschlagen?
Ich weiß, dass Meditationskurse normalerweise mehrwertsteuerpflichtig sind. Meine Frage ist, ob es hier einen Unterschied macht, da der Kurs hier im Rahmen einer mehrwertsteuerbefreiten Ausbildung stattfindet. Vielen Dank!

Hallo,

vor kurzem habe ich ein Gewerbe angemeldet und anschließend den steuerlichen Erfassungsbogen über Elster an das Finanzamt übermittelt. Dabei habe ich angegeben, von der Kleinunternehmrregelung gebrauch zu machen.

Ich weiß, dass diese mich nicht von der jährlichen Umsatzsteuererklärung befreit, aber von der Umsatzvorsteueranmeldung in der Regel schon oder nicht?

Unter die Kleinunternehmer, die aufgrund des Umsatzsteuer-Anwendungserlasses eine Voranmeldung machen müssen falle ich nicht.

Denn nun wird mir in Elster als neues Formular die Umsatzsteuer-Voranmeldung unter der Voraussetzung "•Unternehmer" angezeigt.

Ist dies lediglich ein Vorschlag von Elster oder bin ich doch zur Umsatzsteuer-Voranmeldung verpflichtet?

Schonmal vielen Dank für eure Antworten!

Handwerker aus Polen stellen eine Rechnung mit Netto-Beträgen für die eingebaute Fenster. Ich bin eine Privatperson. Wer muss die Umsatzsteuer bezahlen? Kann ich einfach den Nettobetrag an die polnische Firma überweisen? Muss ich auch dann in Deutschland zusätzlich 19% an Steuer zahlen? Wie läuft es konkret ab? Und was passiert im schlimmsten Fall, wenn ich keine Steuer in Deutschland zahle?

Ich (NPO) will eine Software aus den USA kaufen. Sie kostet ca. 4000 Euro. Sie steht als download bereit. Muss ich beim Erwerb der Software noch "Einfuhrumsatzsteuer" oder Zoll oder etwas anderes zahlen?

Ich erziele Einnahmen in den USA über eine Werbeplattform. Praktischerweise stellt mir der die Plattform (Ezoic) eine Rechnung für meine Einnahmen aus, auf der jedoch keine Umsatzsteuer vermerkt ist (siehe Bilder unten).

Jetzt stellt sich für mich allerdings die Frage, wie es hier mit der Umsatzsteuer gehandhabt wird.

1. Muss ich Umsatzsteuer davon abführen?
2. In dem Fall muss ich das dann in meiner Buchungssoftware auch so vermerken?
3. Sollte das der Fall sein, muss ich dann eine neue Rechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer erstellen, für meine eigenen Unterlagen?

Guten Tag,

bei einer B2C Dienstleistung ins Nicht-EU Ausland liegen die umsatzsteuerlichen Pflichten ja bekanntlich beim Erbringer der Dienstleistung bzw. dort wo die Leistung erbracht wird. Also für einen deutschen Unternehmer in Deutschland.

Wie sieht es denn nun aus bei Webdesign?

Laut einer Bekannten ist es beim Thema Web-Design so, dass die Leistungen stets am Ort des Leistungsempfängers der Umsatzsteuer unterliegen, egal ob B2C oder B2B.
Sie bezieht sich dabei auf Umsatzsteuergesetz § 3a Ort der sonstigen Leistung

Kann mir das hier jemand bestätigen?

Wäre das dann das Reverse Charge Verfahren?

Über eine Aufklärung wäre ich sehr dankbar.

Hallo zusammen, 

wenn man als selbstständiger Neugründer eine Steuer- bzw. Umsatzsteuernummer beim Finanzamt beantragt, muss man das Jahreseinkommen schätzen. 

Zahlt man die Steuern dann nach dem geschätzten Betrag und muss am Ende draufzahlen oder bekommt eine Erstattung, wenn es weniger ausfällt oder zahlt man wirklich nur das, was man auch einnimmt, egal, was man geschätzt hat?

Guten Tag,

ist es möglich von dem Reverse-Charge Verfahren Gebrauch zu machen, auch wenn auf der Rechnung die Umsatzsteueridentifikationsnummer des Kunden fehlt?

Oder sind die Umsatzsteueridentifikationsnummer und die Adresse des B2B Kunden absolute Pflichtangaben bei Dienstleistungen ins EU-Ausland oder Drittland?

Über jeden Tipp wäre ich dankbar.

Viele Grüße

Hallo, ich bin mir unsicher wegen des MwSt-Satzes für Fahrtkosten auf meiner Rechnung:

ich war beruflich für einen Kunden verreist, Übernahme der Fahrtkosten war vereinbart. Ich bin mit der Bahn und dem Taxi gefahren, der MwSt-Satz war bei beiden Verkehrsmitteln 7%.
Wie stelle ich nun meine Rechnung?
a) Honorar plus 19% MwSt, dazu Fahrkosten netto plus 7% MwSt oder
b) Honorar plus 19% MwSt, dazu Fahrtkosten netto plus 19% MwSt?

Vielen Dank für HInweise!

Hallo,

ein Freund ist derzeit selbstständig und möchte es auch weiterhin bleiben.

Zusätzlich möchte er aber als Gesellschafter zu meiner GbR dazukommen.

Dabei handelt es sich um zwei verschiedene Tätigkeiten.

Auf was müsste er denn achten? Dass es möglich ist, davon gehen wir beide aus. Aber was heißt es denn bzgl. Versicherungen und der Steuern? Da tappen wir beide noch im Dunkeln.

Versicherungen: Wie entscheidet sich, welche Versicherungsbeiträge es zahlt?

Hallo liebe Gemeinschaft,

ich habe hier im heimischen Deutschland an meinem Computer einen Online Kurs für Studenten einer Schweizer Uni abgehalten.

Kann mir jemand helfen, was beim mir als Kleinunternehmer auf die Rechnung in die Schweiz muss und wo ich diese Einnahmen in der EÜR eintrage? Es sind nach meinem Verständnis nicht steuerbare Einnahmen , aber bitte helft mir da weiter

Wenn ich als Gewerblicher Kunde in einem Onlineshop für mein Gewerbe einkaufe muss dann auch meine Umsatzsteueridentnummer mit auf der Rechnung ausgewiesen sein damit ich nachher die Steuern absetzen kann? Oder reicht die Umsatzsteueridentnummer vom Verkäufer?

Hallo zusammen,

vorab – ich bin kein Steuerberater o.ä. und helfe meiner Mutter nur bei diesem Problem. Die Steuererklärungen wurden ohne Steuerberater abgegeben da das kein Problem darstellte – nur den folgenden Sachverhalt ordnungsgemäß zu lösen jetzt eben schon…

folgendes Problem: Meine Mutter ist selbstständig mit einem Kleingewerbe (Reinigungsfirma). 2020 war ihr Umsatz einmalig über 17500 €. Da hat sie wohl nicht richtig aufgepasst. In 2021 hat sie dann trotzdem alle Rechnungen OHNE MwST ausgestellt da Sie es nicht bemerkt hat. Jedoch müsste Sie hier ja alle mit MwSt ausstellen. Die Rechnungen wurden auch schon alle bezahlt.

Da Sie hauptsächlich Geschäftskunden hat und auch mit diesen gesprochen hat, ist eine Nachzahlung der Steuer kein Problem… Nur wie mache ich das korrekt?!

Daher stellen sich mir folgende Fragen:

1)     Wie gehe ich korrekt vor?

a.      Zuerst Korrekturrechnung der alten Rechnung ohne Steuer?

b.      Dann eine neue Rechnung mit einer Rechnungsnummer aus dem aktuellen Jahr mit Steuer?

c.      Oder nur eine neue Rechnung über die Steuer?

2)     Ist es dann praktikabel dem Kunden mitzuteilen, dass er nur die Differenz noch überweisen muss? Also die 19 % Steuer oder wie händelt man dies?

3) Muss ich das Finanzamt informieren über meine Korrekturen?

Ich bin über jede hilfreiche Antwort froh.

Danke vorab 😊

Hallo zusammen,

ich bin neu im Forum und erhoffe mir antworten auf meine Fragen.

im vergangen Jahr war ich als Kleinunternehmer mit der Kleinunternehmerregelung gelistet. Im Zuge der Umsatz-Überschreitung, bin in in diesem Jahr in die Regelbesteuerung gefallen. Aus diesem Grund ergeben sich diverse Änderungen.

Ich bin nun verpflichtet eine Umsatzsteuervoranmeldung abzugeben.

Derzeit bin ich noch am eruieren, ob ich diese jährlich, monatlich oder Quartalsweise abgeben muss. Folgende Regelung gibt es: Mehr als 7.500 Euro Zahllast: monatliche Umsatzsteuervoranmeldung. 1.000 - 7.500 Euro Zahllast: vierteljährliche Voranmeldung der Umsatzsteuer. Beträgt die Steuer für das vorangegangene Kalenderjahr nicht mehr als 1.000 Euro, kann das Finanzamt den Unternehmer von der Verpflichtung zur Abgabe der Voranmeldungen und Entrichtung der Vorauszahlungen befreien.

Hierzu habe ich eine Frage.

Wird bei der Beurteilung geschaut, wie viel € bei der vergangenen Umsatzsteuererklärung angegeben wurde? oder werden die Belege vom letzten Jahr betrachtet, unabhängig davon, ob die Umsatzsteuererklärung 0 € betrug?

Hat schon jemand Erfahrung gesammelt und kann mir bei meiner Einordnung weiterhelfen?.

ich hoffe der ein oder andere kann mir meine Frage konkret beantworten.

Ich freue mich auf eure Unterstützung!

mfg

JG.

Skillshare möchte mir keine Rechnung für mein Jahresabo ausstellen, der Support verweist darauf, dass die Zahlung über PayPal erfolgt ist und sie deswegen keine Rechnung Austellen können, ich solle zudem doch bei PayPal reinschauen.
Das hier ist alles was ich von PayPal bekomme:

Dies ist ja aber keine korrekte Rechnung, die Rechnungsnummer fehlt, Kontakt details und Anschrift von Skillshare etc.
Alles was die Sagen ist:
"Thanks for reaching back out to me.

I understand you're looking for an invoice for your payment. However, since you were subscribed through PayPal, we're currently unable to do so as we're limited with PayPal in regards to issuing an invoice being that it is a third-party application.

I recommend once again visiting the "Transactions" page linked earlier to see PayPal's options revolving around what you're searching for.

If you'd like us to generate a receipt (not an invoice), we can only do that for credit card payments if you switch payment methods for future charges. Our apologies for any inconvenience caused! "
Ich habe nun zum 4ten mal versucht aber bekomme immer wieder die gleiche Antwort.
Unternehmen mit Sitz in New York. Reicht der Beleg von PayPal für meine Buchhaltung? Wenn ja, wie verbuche ich das korrekt? Es fehlt ja Rechnungsnummer und Rechnungsdatum

Wie verbuche ich die folgende Rechnung richtig?

Ich gehe mal davon aus, dass ich mir die Umsatzsteuer nicht als Vorsteuer wiederholen kann da ich mich nicht als Unternehmer kenntlich gemacht habe?

Finde dazu nichts im Internet.

Nutze SKR04

Ich bekomme Rechnungen aus dem Ausland auf denen weder ein Hinweis auf das Reverse-Charge-Verfahren noch meine USt-Id ausgewiesen ist.
Diese Unternehmen sehen mich als Privatperson da ich vergessen habe meine USt-Id anzugeben.
Bedeutet dies, das ich all diese Rechnungen als "Privat" deklarieren muss und dies nicht als Betriebsausgabe geltend machen kann?
Soweit ich das richtig verstanden habe MUSS eine Rechnung aus dem Ausland den Hinweis "Reverse-Charge" oder "Umkehr der Steuerschuldnerschaft" beinhalten da diese sonst vom Finanzamt nicht anerkannt wird.
Das wäre ziemlich schade da ich quasi alle meine Digitalen Produkt-Käufe im Ausland tätige und mir einige Unternehmen wie z.B Udemy nicht erlauben eine USt-Id zu hinterlegen da ich dies erst mit dem unnötig teuren "Business" Abo darf...

Wie verbuche ich dies richtig bzw darf ich dies überhaupt als Betriebsausgabe geltend machen trotz falscher Rechnungsformalien?

Dropbox mit sitzt in Irland, schickt mir Monatlich eine Rechnung zu.
Aufgrund dessen, dass ich nur das Standard Abo habe und nicht die "Business" oder "Professional" version, erlaubt Dropbox es mir nicht meine USt-ID Nummer anzugeben und mich als Unternehmen kenntlich zu machen, deswegen werden mir auf der Rechnung wie es scheint Irische Umsatzsteuer berechnet.
Auf der Rechnung ist kein Vermerk wie z.B "Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers" oder sonst irgend eine Anmerkung über das Reverse-Charge Verfahren. Was auch Sinn ergibt, da Dropbox nicht weiß, dass ich ein Unternehmer bin.
Ist diese Rechnung überhaupt vom Reverse-Charge-Verfahren abgedeckt und muss ich jetzt sowohl Irische als auch Deutsche Umsatzsteuer zahlen?
Wie genau verbuche ich dies in meiner Buchhaltung (SevDesk), einfach 0% Steuern angeben?

Hallo zusammen,

ich überlege aktuell zum 1. Januar 2022 vom Kleinunternehmerstatus zur Regelbesteuerung zu wechseln. Basierend auf der Prognose für dieses Jahr müsste ich zum 01.01.2023 ohnehin wechseln; dieses Jahr stehen jedoch einige Ausgaben an, weshalb sich die Regelbesteuerung und Zahlung dieser netto lohnen würde.

Ich habe jedoch nur ein kleines Buchhaltungsproblem, bei dem ich mir nicht sicher bin, wie das zu handhaben ist: Ich habe im Dezember letzten Jahres einen Auftrag bekommen und für diesen bereits eine Abschlagsrechnung erstellt, welche auch noch letztes Jahr bezahlt wurde. Diese natürlich ohne Umsatzsteuer. Nun steht für Ende diesen Monat aber die Schlussrechnung an, auf die natürlich Umsatzsteuer erhoben werden müsste im Falle eines Wechsels. Wie gehe ich da dann vor? Würde ich die 19% USt. auf den gesamten Betrag erheben, der Kunde (im übrigen umsatzsteuerpflichtige GmbH) würde dann also auf den bereits gezahlten Abschlag auch noch nachträglich USt. leisten? Oder aber wird die USt. nur auf den noch offenen Betrag erhoben; die Zahlung aus letztem Jahr verbleibt quasi im Kleinunternehmerstatus und damit umsatzsteuerbefreit? Muss das auf der Rechnung irgendwie kenntlich gemacht werden?

Und dann noch eine Frage hinterher: Sehe ich das richtig, dass ich mich theoretisch von den USt.-Voranmeldungen befreien lassen könnte? Die entrichtete Umsatzsteuer lag letztes Jahr durch den Kleinunternehmerstatus logischerweise bei 0€. Und falls ich mich nicht befreien lasse, wäre das Abgabeintervall durch selbiges vierteljährlich, nicht monatlich, korrekt?

Vielen Dank für konstruktive Antworten.

Nachtrag: Ich bin nun soweit, dass ich weiß, dass Leistungen, die erst nach dem Übergang ausgeführt / fertiggestellt wurden, der Umsatzsteuer unterliegen. Die Anzahlung wäre also umsatzsteuerpflichtig, auch wenn ich keine USt. auf der Rechnung erhoben habe. Jetzt auf der Schlussrechnung nachträglich die 19% USt. noch auf die Anzahlung zu erheben ist wahrscheinlich auch nicht zulässig, richtig? Dann müsste ich die USt. also zahlen, ohne sie erhoben zu haben - ein Grund, den diesjährigen Wechsel nochmal zu überdenken.

Ich sehe oft bei Schulaufgaben ,,abzgl. USt“ stehen. Heißt das jetzt netto oder brutto?

Hallo zusammen,

Ich habe meinen Firmensitz in Deutschland. Kaufe die Ware in China ein und lasse diese direkt aus China in die USA zum Kunden transportieren. Muss hier Umsatzsteuer an die USA abgegeben werden? Wenn ja warum und mit guter Begründung. Mein Steuerberater meint, hier muss Umsatzsteuer an die USA abgegeben werden, da die Ware nicht in Europa gelagert is und es keine Ausfuhrlieferung darstellt.
Ich bitte um eine ausführliche Erklärung, zerbreche mir nun schon seit Tagen den Kopf.
Liebe Grüße
Johannes

Hallo,

wenn wir die KFZ-Steuer weiterberechnen möchten, darf diese dann ohne MwSt. weiterberechnet werden, also mit Steuersatz 0%? Es ist ja eine Steuer, welche schonmal bezahlt wurde, gehe davon aus, da es nur ein durchlaufender Posten ist, dass die Kfz.-Steuer ohne MwSt. berechnet wird, richtig?

Guten Tag zusammen,

mein Mann und ich haben einen Resthof erworben. Zu diesem Resthof gehört eine Halle, die an ein Unternehmen teilweise als Lagerraum vermietet ist.

Wir möchten dieses Mietverhältnis gerne aufrechterhalten. Mir hat der Mieter den bestehenden Mietvertrag zwischen ihm und dem Vorbesitzer des Hofes zukommen lassen. Zusätzlich hat der Vorbesitzer eine Dauerrechnung für die Miete inkl. ausgewiesener Ust 19% erstellt.

Meine Frage: Darf ich als Privatperson überhaupt eine Dauerrechnung bzw. eine Dauerrechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer erstellen?

Grundsätzlich reicht doch der Mietvertrag als "Rechnung", oder?

Kann mir hier jemand helfen?

(PS: Mir ist bewusst, dass ich nachher die Mieteinnahmen mit Einkommen versteuern muss.)

Hallo und guten Tag, 

ich habe eine kleine Frage. Wir sind unter Kleinunternehmerregeln im Jahr 2021 also Umsatzsteuerbefreit. Wir werden einen Firmenwagen anschaffen (Finanzierung mit Anzahlung). Für die Raten, die wir in 2021 zahlen, bekommen wir die 19% nicht zurück, das ist klar, aber ab 2022 sind wir wieder umsatzsteuerpflichtig. Die Frage ist, bekommen wir die 19% der Raten ab 2022 zurück? 

Vielen Dank im Voraus

Guten Abend zusammen!

Seit dem 01. Juli 2021 müssen Händler, welche auf Ebay oder Amazon unterwegs sind Ihre Umsatzsteuer ID zwingend angeben, auch wenn diese Nach §19 Ustg Kleinunternehmer sind.

Gilt dies nur für Plattformen wie Ebay oder Amazon?
Aktuell habe ich noch keine (bereits beantragt) Umsatzsteuer Identifikationsnummer, will aber dennoch meine Waren online auf Ebay Kleinanzeigen verkaufen. Kann ich dies bedenkenlos auf Ebay Kleinanzeigen? Oder muss ich im schlimmsten Fall mit einer Abmahnung rechnen?

Was ist denn schon wieder bei ebay los?

Ebay will von mir die Umsatzsteuer Nummer sowie Registernummer. Soweit so gut...

Nun bin ich aber Kleinunternehmer und muss keine dieser beiden Nummern angeben. Bei ebay ist dies jedoch ein Pflichtfeld. Sollte ich das nicht ausfüllen, wird mein Account gesperrt.

Was läuft hier bei ebay falsch???

Wie kann ich den Mist umgehen?

Und zwar geht es um ein mittelgroßes Unternehmen, dessen Hauptteil seiner Erträge aus Steuerpflichtigen Umsätzen kommen. Das Unternehmen möchte ungenutzten Lagerraum an Privatpersonen vermieten. Das Lager wurde nicht selbst erbaut und nicht saniert. Das Lager ist 30 Jahre alt. In das Lager werden keine KFZ gestellt.

Mir wurde jetzt gesagt, dass die Rechnung an die Privat person Netto geschrieben wird, aber die Firma trotzdem die Ust and das Finanzamt abgeben muss. Das hört sich für mich etwas seltsam an und deswegen richte ich mich hier an euch.

Danke für die Hilfe

Guten Tag,
und zwar habe ich ein Kleingewerbe als Streamer auf Twitch und bin etwas überfordert wegen der Umsatzsteuererklärung. Wie genau fülle ich das aus und auf was muss ich da achten? LG