Ich habe dem Finanzamt gemeldet, dass ich künftig auf selbständiger Basis als Nachhilfelehrer tätig sein werde. Jetzt habe ich einen Fragebogen zur steuerlichen Erfassung bekommen. Dort muss ich angeben, ob ich umsatzsteuerfreie Umsätze ausführe. Ist dies bei einem Nachhilfelehrer der Fall?

Hallo, ich nehme an der Dauerfristverlängerung teil.

Meine Umsatzsteuer-VA für den Oktober ist somit am 10.12. fällig.

Wenn ich diese aus taktischen Gründen (da ich eine Erstattung bekommen werde) schon früher abgebe, werde ich dann auch früher die Erstattung vom FA gezahlt bekommen?

Guten Tag,

unser frisch eingetragener und als gemeinnützig anerkannter Verein hat noch kein Bankkonto, weil wir das bei unserem winzigen Vermögen erst nicht gebraucht haben. Jedoch brauchen wir jetzt Buhl-Wiso-MeinVerein. Man kann hier aber nur per Banküberweisung bezahlen.

Da wir aber die Software schnellstmöglich brauchen und wir das Bankkonto erst in ein paar Wochen eröffnen können, würde ich gerne als Vorstandsmitglied (allein vertretungsberechtigt) mit meinem privaten Bankkonto die Rechnung zahlen.

Was muss ich aber im Nachhinein hier beachten? Wie wird die Zahlung buchhalterisch und steuerlich verarbeitet? Kann ich über einen Erstattungsantrag das Geld vom Verein zurückverlangen oder würde das zu Problemen führen?

Hallo zusammen,

ab 01/2025 muss man ja im B2B-Geschäft den inländischen Business-Kunden eine Rechnung mit strukturierten Rechnungsdaten z.B. als XRechnung oder Zugferd zusenden. Ausnahme ist, wenn der Rechnungsempfänger die Zustimmung erteilt, dass er weiterhin die Rechnung als PDF bekommt.

Gibt es hierzu einen Mustertext, welchen ich dem Kunden als Vereinbarung schicken kann?

Soll ich diese Vereinbarung dann auch in der PDF-Rechnung vermerken?

z.B. "Gem. Vereinbarung vom... haben Sie auf eine Rechnung mittels strukturierten Rechnungsdaten verzichtet."

Oder wie soll man das umsetzen?

Vielen Dank im Voraus

Ich habe kürzlich mein Einzelunternehmen angemeldet. Ich möchte in meinem eigenen Webshop Print-on-Demand-Produkte verkaufen, freiberufliche Tätigkeiten ausüben und außerdem über Amazon KDP Malbücher verkaufen. Kann ich die Kleinunternehmerregelung nutzen und muss keine Umsatzsteuer zahlen?
Vielen Dank

Das ist die offizielle Rechnungsvorlage von Ebay. Hier ein Beispiel mit geschwärzten (entfernten) Details.

Ein Punkt war dass auf der Rechnung nichts vom Leistungsdatum zu lesen ist sondern nur Bestelldatum. Auch sind die Rechnungen von den Verkäufern mit dieser Vorlage nicht numerisch sortiert. Wie ist das zu bewerten, gerade im Bezug auf Vorsteuerabzug?

Ich würde eigentlich hoffen und denken,

dass Ebay korrekte Rechnungsvorlagen zur Verfügung stellt.

Gemeint sind verschiedene Tätigkeiten zZt hauptsächlich Umfragen, später noch ggfs. Fotos von Waren, Apps und Waren testen usw. Die Einkünfte sind gering, ca. 150 € im Monat. Das Finanzamt verwies mich an die Portale, die an Finanzamt/ Steuerberater oder sie antworten gar nicht. Immerhin zwei meinten, Provisionen beinhalten keine USt. Weiß jemand was Näheres bezüglich meiner Frage?

Hallo,

Provisionen aus der Vermittlung von Finanzdienstleistungen sind Umsatzsteuer befreit, so lange der Vermittler kein Eigeninteresse hat, wenn er zwei Parteien zusammenbringt.
Hier werden zum Beispiel Bausparverträge oder Fonds gemeint.

zählt das gleiche für die Vermittlung von Factoring Dienstleistungen an andere Unternehmen? Die Vermittlung erfolgt mit einem Vertretervertrag nach HGB §84.

zählt dies ebenfalls zu den Umsatzsteuer befreiten Provisionen oder nicht?

vielen Dank

Hallo zusammen,

ich muss eine Lizenz für eine Software aus Canada kaufen. Das unternehmen besitzt keine VAT ID.

Wie ist hier eine Rechnung hinsichtlich Umsatzsteuer zu behandeln? Reverse-Charge findet ja dann keine direkte Anwendung.

Ich habe eine Ust-Id.

Vielen Dank!

Die Regelung von der USt befreit zu sein, gilt, wenn der Umsatz im vorangegangenen Geschäftsjahr < 22.000 Euro und im aktuellen Geschäftsjahr < 50.000 beträgt.

Das bedeutet, sobald der Umsatz von 22.000 Euro in einem Geschäftsjahr überschritten wird, muss im kommenden Geschäftsjahr USt gezahlt werden, korrekt?

Hallo,

Eine Frage zur Semesterprüfung:

Eine Vermietung von Ferienwohnungen ist ust-pflichtig. Wie ist es wenn wenn der Unternehmer eine Kaution berechnet?

Was ist hier auf der Rechnung anzugeben? Gibt es eine Rechtsgrundlage, die man angeben kann?

Muss hier bei Erhalt und Rückzahlung steuertechnisch etwas beachtet werden? (UST und Einkommensteuer)

Danke und Gruß

Hallo zusammen,

ich habe eine Frage zur Nachbereitung eines Seminars:

Wenn ich einen Kunden habe, der aus der EU kommt und mir seine gültige ausländische UST-ID mitteilt, darf ich die Rechnung aufgrund innergemeinschaftlicher Lieferung steuerfrei ausstellen.

Allerdings benötige ich für das Finanzamt den Nachweis, dass die Ware tatsächlich in das Ausland gelangt ist, z.B. durch die Gelangensbescheinigung des Empfängers.

Was also, wenn ich diese Bescheinigung nicht vom Empfänger erhalte... Dann müsste ich ihm eine Rechnung über die UST ausstellen und bangen, dass der Empfänger mir diese im Nachgang noch bezahlt?

Ich habe gelesen, dass ich das auch mit einem "Sicherheitseinbehalt" im Vorhinein lösen könnte. Ich also 10.000€ netto berechne, als steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferung deklariere und dann noch die 1.900€ netto, steuerfrei als Sicherheitseinbehalt in Rechnung stelle. Ich vermerke, dass dieser Sicherheitseinbehalt zurückerstattet wird, wenn die ordnungsgemäße und unterschriebene Gelangensbescheinigung eingereicht wurde.

Wenn sie mir vorgelegt wird, ist alles gut und ich kann dem Kunden eine Gutschrift über den Sicherheitseinbehalt ausstellen - auch hier steuerfrei wegen steuerfreier innergemeinschaftlicher Lieferung?

Wenn sie mir nicht vorgelegt wird, storniere ich die steuerfreie Rechnung und stelle sie mit 19% UST aus?

Vielen Dank im Voraus :-)

Hallo zusammen,

Ich möchte auf der Platform Gumroad, 3D gerenderte Bilder und Comics, die ich aus diesen Bilder erstelle verkaufen. Ich schätze es werden Einnahmen von ca. 50-100€ im Monat. Ich habe auch noch eine Pixiv FANBOX mit ca. 300-400€ monatlichen Einnahmen, wie in einem anderen Post beschrieben.

Ich mache das nebenher. Ich arbeite zusätzlich in Vollzeit. Da ich von einer anderen, beendeten Nebentätigkeit noch ein Kleingewerbe aktiv habe stellt sich auch die Frage, ob ich dieses behalten soll und darüber nun die Bilder und Comics laufen lasse oder ist das Freiberuflich?

Es handelt sich dabei um rein Digitale Produkte. Wie gesagt gerenderte Bilder und Comics, verpackt in .zip Dateien.

Muss ich Umsatzsteuer erheben oder fällt diese Art von Produkten unter die sogenannten "e-publications"?

Wie verhält es sich mit der VAT bei Verkäufen in die USA?

Da Gumroad die Produkte verkauft und mich nur bezahlt wie ist das alles Steuerlich zu handhaben?

Sorry für die vielen Fragen.. ich würde meinen Steuerberater fragen, der ist nur leider momentan auf unbestimmte Zeit krank.

Vielen Dank vorab!

Im Rahmen einer bezahlten Werbekooperation habe ich von einer Firma kostenlos Produkte (Getränke) im Wert von 130€ zugeschickt bekommen, damit ich mich von der Qualität überzeugen kann, bevor ich für das Produkt in den sozialen Medien werbe.

Ich habe gelesen, dass es sich dabei auch um Einnahmen (Sacheinnahmen) handelt, die versteuert werden müssen.

Wie genau funktioniert das? Muss ich eine Rechnung über 130€ für diese Produkte schreiben? Muss ich die Umsatzsteuer abführen (und dadurch die Rechnung dann auf 154,7€ korrigieren)?

Zusatzfrage, falls es jemand weiß:
Wie sieht das in der Buchhaltung aus? Dort wird ja normalerweise immer eine Kontobewegung mit einem Beleg verknüpft und festgeschrieben. In diesem Fall habe ich aber gar keine Kontobewegung.Wie buche ich das richtig?

Würde mich über ein paar Tipps sehr freuen.

Hallo zusammen,

ich habe bis Ende März diesen Jahres einen Youtube Kanal betrieben und über Adsense Einnahmen erzielt.

Ich habe im letzten Jahr (2022) knapp 900€ ausgezahlt bekommen von Youtube.

Ich habe jedes Vierteljahr eine Umsatzsteuer Voranmeldung abgegeben über Elster und überall 0€ als Wert eingegeben. Ich habe keine Kleinunternehmerregelung.

Nur im 2. Quartal habe ich mir einen PC angeschafft und diese dort angegeben.

Die Vorsteuer hat mir das Finanzamt wenige Tage später dann auf mein Konto ausgezahlt.

Nun bin ich ja auch verpflichtet zusätzlich eine Umsatzsteuer Jahreserklärung für das Jahr 2022 abzugeben oder?

Ich würde das direkt über Elster dann online wieder machen.

Nur bei welchen Feldern gebe ich meine Einnahmen und wo meine Ausgaben für den PC ein? Und wo die zurückerhaltene Vorsteuer für den PC?

Ich möchte nichts falsch machen.

Muss ich zusätzlich zu den Voranmeldungen und der Jahreserklärung noch etwas einreichen?

Ich habe in meiner Einkommenssteuererklärung bereits die Einnahmen und Ausgaben mitgeteilt.

Ich würde mich sehr über eine Antwort freuen, da es mein erstes mal ist und ich nicht auf die Fresse fliegen will :D

Liebe Grüße aus der Nähe von München!

Andi

Guten Tag, ich soll an einer allgemeinen Schule Coaching-Leistungen für Overstufenschüler erbringen, die diverse schwierige Lebensthemen haben. Dazu gehören Achtsamkeits- und Resilienztraining und soll sie unterstützen, besser mit Familie, Schule, Kameraden klarzukommen, und auch Hilfestellungen und Orientierung für die Zeit nach der Schule, also auch Studiums- und Berufswahl, geben.

Jetzt ist noch die Frage, ob es die Schule selbst oder der Schulverein finanziert, also Rechnungsempfänger ist.

Coaching hat normalerweise 19% Mehrwertsteuer (im Gegensatz zu Therapie mit 0%).

Meine Frage:
Darf ich meine Rechnung ohne Mehrwertsteuer ausstellen, da es sich ja um einen Bildungsträger handelt? Macht es einen unterschied, ob Schule oder Schulverein der Rechnungsempfänger ist?

Ich gebe gelegentlich im Rahmen von Yogalehrerausbildungen einzelne Meditations-Workshops. Die Yogalehrerausbildung selbst ist mehrwertsteuerbefreit. Ich selbst bin also externer Dozent und stelle meine Rechnung an das Ausbildungsinstitut.
Darf ich dann meine Rechnung auch ohne Mehrwertsteuer stellen oder muss ich die oben draufschlagen?
Ich weiß, dass Meditationskurse normalerweise mehrwertsteuerpflichtig sind. Meine Frage ist, ob es hier einen Unterschied macht, da der Kurs hier im Rahmen einer mehrwertsteuerbefreiten Ausbildung stattfindet. Vielen Dank!

Hallo,

vor kurzem habe ich ein Gewerbe angemeldet und anschließend den steuerlichen Erfassungsbogen über Elster an das Finanzamt übermittelt. Dabei habe ich angegeben, von der Kleinunternehmrregelung gebrauch zu machen.

Ich weiß, dass diese mich nicht von der jährlichen Umsatzsteuererklärung befreit, aber von der Umsatzvorsteueranmeldung in der Regel schon oder nicht?

Unter die Kleinunternehmer, die aufgrund des Umsatzsteuer-Anwendungserlasses eine Voranmeldung machen müssen falle ich nicht.

Denn nun wird mir in Elster als neues Formular die Umsatzsteuer-Voranmeldung unter der Voraussetzung "•Unternehmer" angezeigt.

Ist dies lediglich ein Vorschlag von Elster oder bin ich doch zur Umsatzsteuer-Voranmeldung verpflichtet?

Schonmal vielen Dank für eure Antworten!

Handwerker aus Polen stellen eine Rechnung mit Netto-Beträgen für die eingebaute Fenster. Ich bin eine Privatperson. Wer muss die Umsatzsteuer bezahlen? Kann ich einfach den Nettobetrag an die polnische Firma überweisen? Muss ich auch dann in Deutschland zusätzlich 19% an Steuer zahlen? Wie läuft es konkret ab? Und was passiert im schlimmsten Fall, wenn ich keine Steuer in Deutschland zahle?

Ich (NPO) will eine Software aus den USA kaufen. Sie kostet ca. 4000 Euro. Sie steht als download bereit. Muss ich beim Erwerb der Software noch "Einfuhrumsatzsteuer" oder Zoll oder etwas anderes zahlen?