Hallo zusammen,

ich stehe vor der Umwandlung meines Einzelunternehmen in eine noch zu gründende GmbH, da ich die Umsatzgrenze überschritten habe und somit bilanzierungspflichtig werde.

Als E-Commerce Händler habe ich die letzten 2 Jahre meine gesamten Gewinne reinvestiert und habe nun einen Lagerbestand von rund 500.000€.

Nun habe ich zwei Optionen:

1. Ich versuche bis Ende des Jahres meinen Lagerbestand auf 0€ (bzw. 25.000€ für die Stammeinlage) abzuverkaufen, um keinen Übergangsgewinn zu haben. In diesem Fall verliere ich rund 100.000€ Gewinn, da ich im November und Dezember keine Ware mehr kaufen dürfte und habe eine ziemlich hohe Einkommenssteuer im EU, da die Umsätze dieses Jahr ziemlich hoch sein werden.
2. Ich lasse alles wie es ist und habe einen Übergangsgewinn von 500.000€, der versteuert werden muss.

Jetzt stellen sich mir folgende Fragen:

1. Im Fall 2. hätte ich dann keinen Gewinn im EU (da ich die Ware überführe und somit kein Umsatz zustande kommt), somit spare ich mir dort die Einkommenssteuer und verlagere diese in den Übergangsgewinn. Wann muss die Steuer auf den Übergangsgewinn gezahlt werden und auf welcher Ebene? Also wird diese mit in die GmbH übernommen und ich kann den aus den zukünftigen Mitteln der GmbH zahlen oder muss ich, damit ich die Einkommenssteuer von rund 200.000€ zahlen kann, Kapital aus der GmbH auszahlen und die Steuern quasi auf privater Ebene zahlen?
2. Welche Option ist die bessere? In Fall 1 habe ich eine deutlich höhere Steuerlast jetzt, da der Gewinn in diesem Jahr dann noch ziemlich hoch ist und ich die volle Einkommenssteuer zahlen müsste. Zusätzlich verliere ich ziemlich viel zukünftigen Gewinn, da ich keine Ware in Q4 einkaufen könnte, da der Lagerbestand am Ende des Jahres bei 25.000€ sein soll. In Fall 2 hätte ich auf Ebene des Einzelunternehmens keine Steuern (weil mein Gewinn der letzten Jahre keinen Einnahmen gegenübersteht, da die Ware ja überführt wird) aber dafür den hohen Übergangsgewinn.

Ich bin etwas ratlos, wie ich mich entscheiden soll, da ich insbesondere nicht weiß, aus welchen Mitteln die Steuer auf den Übergangsgewinn zu leisten ist. Vielleicht kann mir hier jemand einen Rat geben oder hat das Ganze schon mal durchgemacht.

Viele Grüße

Ben

Hi.

Ich habe ein Einzelunternehmen und über die Jahre viel Kram in meinem Anlagevermögen angesammelt. Ich wollte das jetzt eigentlich verkaufen, aber dann ist mir aufgefallen, dass ich - wenn ich das über das Einzelunternehmen verkaufe - ja Gewährleistung anbieten muss. Das kann und will ich nicht.

Jetzt kam mir die Idee, die Sachen an mich selbst zu verkaufen, damit ich sie dann privat veräußern kann. Gegenüber mir würde ich mir ja keine Gewährleistungsansprüche geltend machen.

Um einen realistischen Marktwert festzustellen, würde ich in die Akten einfach ein paar eBay Verkaufsanzeigen hinterlegen und mir die Ware zum Durchschnittspreis verkaufen.

Jetzt die Quizfrage: darf ich sowas?

Danke schonmal

Ich will einen Sportfachhandel eröffnen, das mit einem Partner, der die nötige Expertise aus dem Profifussball mitbringt. Ich selbst habe nie höher gespielt als Kreisliga? Für den Laden benötige ich eine Investionssumme von etwa 30.000 € (Kaution, Miete, Ausstattung, Ware, ...). Leider kann mein Partner außer seiner Expertise, auf die ich nicht verzichten möchte, nichts einbringen. Daher sind wir uns beide unsicher, welche Form der Gründung wir wählen sollten. Da wir für das Jahr 2024 beide keine Ausschüttung planen und das ganze verdiente Geld im Unternehmen bleiben soll, haben wir uns zwei Alternativen überlegt:

• Gründung eine Gbr. Das Unternehmen bleibt mein Besitz, bis er 50 % der Investitionssumme in die Firma eingezahlt hat. Das bleibt in unserer Absprache seine Entscheidung. Den Gewinn wollen wir wie folgt aufteilen: 40 % bleibt in der Firma für zukünftige Investitionen/Risiken, 30 % bekommt mein Parnter, 30 % bleibt bei mir.
• Gründung eines Einzelunternehmen auf meinen Namen für 2024. Er hat somit noch mal Zeit, das fehlende Kaptial aufzutreiben, um dann als Gesellschafter gleichberechtig mit einzusteigen. Dann wäre nur die Frage. ob eine Umwandlung in eine Gbr einfach abgewickelt werden kann oder es doch kompliziert ist?

Falls ihr noch besserer Ideen habt, wir sind offen für Ideen!

VG

Aktuell habe ich ein Einzelunternehmen und eine GbR, die beide die Kleinunternehmer-Regelung wahrnehmen. Erfreulicherweise werde ich dieses Jahr 22000€ Umsatz mit dem Einzelunternehmen übertreffen (Wegfall Kleinunternehmer-Regelung), sodass ich mir weitere Gedanken zu meiner Rechtestruktur mache.

Ich spiele schon länger mit dem Gedanken von der Rechtsform einer Personengesellschaft in eine Kapitalgesellschaft zu wechseln. Die Gründe sind:

• Haftung: Ich mache Beratung, stehe vor dem Launch einer App im Finanzbereich, verschiedene Webseiten
• Professionalität: Ich arbeite mehr und mehr mit Unternehmen (statt mit Privatpersonen) zusammen. Ein Einzelunternehmen mit Kleinunternehmer-Regelung könnte mir Deals mit Unternehmen erschweren
• Ausnutzung von steuerlicher Flexibilität: Ich kann mein Gehalt "künstlich" klein halten, um keinen hohen privaten Steuersatz zu zahlen. Gewinne kann ich erst einmal im Unternehmen behalten (natürlich auch steuerbar)

Ich mache aktuell noch alles selbst (wie z.B. Buchhaltung, Steuererklärungen), was ich auch Auslagern möchte. Dies geht natürlich genauso gut mit einer Personengesellschaft, wie einer Kapitalgesellschaft.

Hier meine Fragen:

• Was sind jährlichen "Unterhaltungskosten" einer Kapitalgesellschaft? Aktuell habe ich quasi keine laufenden Unterhaltungskosten
• Ab welchen Umsatz und Gewinn macht eine Kapitalgesellschaft Sinn?
• UG vs. GmbH: Beides wäre für mich möglich. Kann ich das Stammkapital genau investieren wie ich als privater Anleger vorgehen würde (z.B. in einen Aktien ETF?) oder ist da maximal Tagesgeld drin? In diesem Fall wäre es kleverer das Geld privat zu investieren und nach und nach durch Einzahlungen vom Umsatz der UG auf eine GmbH zu kommen
• Kann ich einer Kapitalgesellschaft mehrere "Sub Unternehmen" haben, die eine eigene Beteiligungsstruktur haben?
• --> Beispiel: Die GmBH schluckt sowohl mein Einzelunternehmen, als auch meine GbR. Das Einzelunternehmen besitze ich zu 100% während die GbR nach der aktuellen Beteiligung strukturiert werden sollte.
• Wer kann mir dabei helfen? Steuerberater oder Existenzgründung? Handelskammer?
• deutsche Kapitalgesellschaft vs. ausländische Gesellschaft (LLC, estnische OÜ, etc.)

Es geht aktuell um zirka 50000€ Umsatz bei hoher Profitabilität (>80%). Wenn z.B. die App einschlägt, kann das schnell nach oben gehen und ich würde gerne vorbereitet sein.

Besten Dank 🙏😊

Hallo

Ich werde dieses Jahr das erste Mal mein häusliches Arbeitszimmer in der Steuererklärung angeben. Was für Unterlagen muss ich genau bei der Steuererklärung noch mitschicken?

ich habe aktuell einen Grundriss der Wohnung sowie den Mietvertrag. Reicht das schon oder müssen noch andere Unterlagen mitgeschickt werden? Soll ich direkt jetzt schon Fotos mit schicken oder erst auf Nachfrage?

Danke schon mal für alle Hinweise

Hallo zusammen,

da ich mich entschieden habe, mich in zwei Monaten selbstständig zu machen, plane ich, einen Immobilienkredit aufzunehmen. Da ich mich noch nicht für eine Unternehmensrechtsform entschieden habe, habe ich zwei Fragen:

1. Kann man als Existenzgründer überhaupt einen Immobilienkredit erhalten?

2. Achtet der Kreditgeber auf meine gewählte Unternehmensrechtsform, oder spielt es für die Bank keine Rolle, ob ich als Einzelperson (Einzelunternehmer) oder als UG (Unternehmergesellschaft) agiere?

Hallo zusammen,

Ich möchte als Texter und Übersetzer auf Fiverr und Upwork tätig werden. Welche weiteren Kosten fallen neben den 26 € für das Gewerbeformular an?

Hallo, ich habe als Einzelunternehmen eine Zusammenarbeit angeboten bekommen. Es handelt sich dabei darum, eine Plattform in Deutschland zu bewerben. Es geht darum das die Plattform aus Polen einen Vertrag mit der GmbH hat, das sie es in Deutschland machen dürfen und ich eine mit der GmbH das ich 33% des gesamten Gewinnes ausgezahlt bekomme aus der Plattform. Wie kann dass ich das vertraglich lösen mit der GmbH das sie mir auch wirklich diese gewinne auszahlen?

Wie könnte so ein Vertrag aussehen?

Bei der Auswahl zwischen Zahllast und Überschuss wurde trotz mehrerer Hinweise Überschuss gewählt. Das Formular wurde schon abgeschickt. Wie lasse ich das nun ändern?

Hey, ich habe frisch ein Einzelunternehmen angemeldet und möchte es nebenbei Dropshipping machen derzeit habe ich noch keine Umsätze deswegen wäre meine Frage, ob ich trotzdem ein Auto Leasen kann. Ich muss dazusagen dass ich das nur nebenbei mache und ich Vollzeit Arbeiten gehe, davon würde ich die kosten natürlich bezahlen

Hallo,

ich möchte auf Gumroad (Sitz in Irland) digitale Produkte verkaufen (z.B. selbsterstellte Audio-Dateien).

Ich habe bereits ein Unternehmen angemeldet unter der Kleinunternehmer-Regelung.

Was habe bezüglich der Steuern zu beachten, wenn ich meine Produkte international auf Gumroad verkaufe?

Was ich bisher herausfinden konnte: Gumroad kümmert sich um die VAT.

"Gumroad handles VAT on behalf of creators for all digital product sales in the EU and the UK. We collect, remit, and even allow buyers to refund VAT without sellers having to lift a finger. 

No forms to fill out, no submissions required – Gumroad does it all for you.

For all sales to EU and UK buyers, Gumroad acts as the ‘merchant of record’ for the sale, making Gumroad responsible for collecting and remitting VAT. "

Bedeutet dies, dass Gumroad mir die Gewinne überweist und ich nichts weiter tun muss, als am Ende des Jahres diese Beträge in der Steuererklärung anzugeben?

Hat hier jemand schon Erfahrung oder kann mir Informationen verlinken? Leider findet man über Suchmaschinen nur sehr wenig zu dieser Thematik.

Danke im voraus!

Hallo,

ich betreibe seit einigen Jahren ein Einzelunternehmen mit Kleinunternehmer-Regelung, da meine Umsätze immer zwischen 10-20k / Jahr schwanken und kaum Vorteile hatte die Umsatzsteuer-Regelung wahrzunehmen.

Beispiel: Kaum Geschäftskunden, wenig Ausgaben generell, Einkommen größtenteils über Plattformen.

Nun ändert sich bei mir, dass ich nun vermehrt Geschäftskunden habe und dieses Jahr größere Investitionen anstehen. Wenn ich mich richtig informiert habe, verpasse ich durch die Kleinunternehmer-Regelung:

1. "Verlust" der Umsatzsteuerausgabe (19%) durch geschäftliche Ausgaben, da ich diese nicht gegen rechnen kann
2. Meine Geschäftskunden können keine Vorsteuer geltend machen, weil ich als Kleinunternehmer keine ausweisen darf. Die Folge: Ich muss einen geringeren Betrag auf meine Rechnung schreiben?

Meine Frage dazu ist: Ab wann lohnt sich das Verlassen der Kleinunternehmer-Regelung finanziell? Welcher Mehraufwand kommt da auf mich als (kleiner) Einzelunternehmer auf mich zeitlich und finanziell zu?

Hallo zusammen,

ich bin ein Kleinunternehmer und bin eigentlich im Onlinehandel tätig.

Ich frage mich, ob ich als Kleinunternehmer auch kleinere Immobilien (Garagen, Land etc.) kaufen und diese als geschäftliche Ausgaben deklarieren kann um meinen Gewinn vor Steuern zu schmälern.

Es geht hier nicht um große Immobilien bei denen es Sinn macht eine eigene GmbH zu gründen, sondern um Investitionen im Bereich von 5-20 k€.

Vielen Dank für eure Antworten!

Grüße

Heiko

(Mir ist bewusst, dass ich ggf. aufs Amt müsste und den Bereich des Gewerbes auf der Anmeldung erweitern müsste)

Hallo, ich wohne in der österreichischen Grenzregion zu Deutschland, Schweiz und Liechtenstein.

Ich würde mich gerne als IT-ler selbständig machen. Nachdem ich mich dazu in Österreich beraten lassen hab, wollte ich nun wissen, ob es auch möglich, mit einem Wohnsitz in Österreich sich in der Schweiz oder Liechtenstein als Freiberufler oder Einzelunternehmen anzumelden.

Wenn ja, welche Vorraussetzungen gibt es dafür (Räumlichkeiten,…) und welche Vorteile/Nachteile hat dies?

VG,

Markus

Hallo liebe Community, 

wenn man jemand eine Dienstleistung vollbringt (gewerblich), wie z.B Marketingmaßnahmen eines Unternehmens regeln oder Lizenzen zur Verfügung stellen.... könnte man dann auf eine direkte Bezahlung der Dienstleistung verzichten und vertraglich eine Beteiligung am Gewinn des Unternehmens der ersten 3 Jahre vereinbaren? Bei welchen Unternehmensformen ist das möglich, oder ist das egal? Oder hat man da generell keine Chance?

Hallo,

meine Frau und ich sind beide Angestellter und haben zusamen eine Steuernummer. Jetzt habe ich gekündigt und eine Einzelunternehmen gegründet (Kleinunternehmerregelung, gleiche Finanzamt). Bei Ausfüllen die Fragebogen zur steuerlichen Erfassung steht "Einkommensteuer eingeben " oder "Neue Steuenummer beantragen", was muss ich hier auswählen? Wenn ich neue Steuernumer beantragen, dann habe ich 2 Steuernummer? oder was passiert mit der alte?
Vielen Dank!

ich habe ein Nebengewerbe und biete IT Dienstleistungen an. derzeit stelle ich immer eine rechnung aus, manche sagen aber, sie brauchen keine und wollen nur zahlen - geht sowas dann auch in ordnung ? muss ich dann lediglich den Umsatz dokumentieren ? soweit ich weiß ist eine Pflicht für Rechnung ja nur für Kunden die Unternehmen sind.

Hallo zusammen,

Ich bin kurz davor einen Beamtenstatus zu erlangen, möchte aber weiterhin nebenberuflich mit einem Onlineshop etwas dazu verdienen.

Meinen Arbeitgeber habe ich darüber schriftlich informiert und ein Einzelunternehmen bei meiner Gemeidne gemeldet.

Soweit ich es nun überblicke ergibt sich steuerlich daraus folgende Situation:

1. Als Angestellter zahle ich folgendes auf den Gewinn des Einzelunnternehmens:

a. Einkommenssteuer in der Höhe von 14-42 % , je nach Verdienst im "Erstjob".

b. Solidaritätszuschlag von 5,5% auf den Gewinn des Unternehmens

c. Umsatzssteuer (sofern Umsatz über 22.000€ kommt) von 19%, wobei diese an den Endverbraucher durchgereicht wird.

d. Gewerbesteuer, wobei es hier einen Freibetrag von 24.500 € gibt.

Soweit so gut, ingesamt wäre man also ca 35 % - 47,5% des Gewinns los..

Nun muss man ja aber als Beamter weniger Sozialabgaben zahlen wodurch die Steuerlast in angehendem Beamtenverhältnis lediglich bei 17,5% Lohnsteuer läge.

Die Pflegeversicherung, Rentenversicherung sowie Arbeitslosenversicherung entfällt hier.

Bedeutet dies um Umkehrschluss, das meine Steuerlast auf das Einzelunternehmen auf max. 23,5 % reduziert durch den Beamtenstatus ?

Hallo, ich bin auf den Weg in meine Selbständigkeit als Hausmeister Service das ich seit 3 Monate Pläne (Businessplan). Wer genaue Eckdaten meiner Dienstleistungen erfahren mag kann es gerne anfragen.

Meine Fragen zur Rechtsform, ich möchte das Einzelunternehmen wählen. Kann ich dann Mitarbeiter einstellen? Wie ist das mit den Steuern, ich möcht ein eigenes Firmen Konto eröffnen und das verdiente Geld darauf Überweisen lassen, zahle ich dann 19%? Ich möchte mir mein Lohn dann extra Überweisen auf mein Konto (weniger als ich mit den Aufträgen verdient hab). Wie ist das mit dem Umsatz? Ist das der Gewinn oder der Betrag den ich von meinen Auftrag geben erhalte? Es tut mir leid für die doofen fragen.

Aktuell bin ich aufgrund der gestiegenen Spritpreise auf der Suche nach einem geeigneten Plugin-Hybriden, den ich gerne leasen würde, um Planungssicherheit für die nächste Zeit zu haben.

Im Nebengewerbe (Einzelunternehmer) bin ich seit 6 Jahren tätig als Veranstaltungstechniker. Corona-bedingt war das Einkommen die letzten 2 Jahre aber leider mehr als bescheiden und somit ist kein großartiger Umsatz nachzuweisen, weshalb gewerbliches Leasing erstmal rausfallen würde.

Für nächstes Jahr ist der Terminkalender erstmal wieder voll mit Jobs, aber das bringt mir für eine aktuelle Leasing Anfrage leider nichts.

Angestellt bin ich seit Oktober im öffentlichen Dienst mit einer relativ gut bezahlten und krisensicheren Stelle.

Das Leasing würde aber dennoch nur dann Sinn ergeben, wenn ich es über die 0.5% Regelung in den Betrieb nehmen könnte, um mir die MwSt. wieder holen zu können und die Fahrzeugausgaben gewinnmindernd nutzen zu können. Das Fahrzeug wird auch zu mindestens 40 % für das Gewerbe genutzt (bei normalem Betrieb), denn zu meinem Arbeitgeber kann ich 10 Minuten zufuss gehen.

Kann es sein, dass man das Fahrzeug, welches über einen Privatleasing vertrag geleast wird, alleine aufgrund der Formulierung "Privatleasing" vom Finanzamt nicht fürs Gewerbe für die 0.5% Regelung genehmigt bekommt und somit die Leasingraten nicht steuerlich absetzen kann?

Oder ist so etwas generell schon möglich, diesen Wagen dann auch ins Gewerbe mit aufzunehmen und über die 0.5% Regelung übers Gehalt mit zu versteuern?

Das ist sicherlich eine komische Situation, da die Konditionen für gewerbliches Leasing eigentlich immer besser sind, aber durch Corona hat sich so eine seltsame Konstellation ergeben, dass aktuell leider nichts anderes möglich ist..

Hallo,

Werde nun in kürze ( ende nächsten Monat) ein Wasserkraftwerk erwerben. (Mit Einspeiseverordnungen Wasserrecht usw. bin ich vertraut). Nun stellt sich bei mir die Frage ob ich ein Einzel Unternehmen gründen kann was dieses Besitzt bzw ob es einen Vorteil hat wenn ich es mache. Jahres- Einkommen von dem Kraftwerk ca. 5000€.

Ist dann das Kraftwerk genauso wie eine Wohnung die ich vermiete ? oder muss ich ein E.U gründen mit dem Elektrotechnik Gewerbe.

Mit freundlich Grüßen,

Simon

Hallo,

ich erwäge die Ankauf eines Mehrfamilienhaus. Weil ich ein Teil als Ferienwohnung vermieten möchte, und ein Teil selbst bewohnen, und es noch viele renovierungsarbeiten gibt Überwege ich den Erwerb via ein von mir zu gründendes Einzelunternehmen. Das Unternehmen soll es dann an mir Privat und an das neu zu gründende Einzelunternehmen für die Ferienvermietung vermieten. Ist das so möglich? Vielen Dank für die mühe und Aufmerksamkeit.

Viele Grüße René

Welche Pflichten habe ich im Gründungsjahr als Einzelunternehmer?

Also im ersten Kalenderjahr bei Neugründung.

Dazu gehören steuerliche Pflichten, welche Steuer ich ab wann zahlen muss, Termine, die ich einhalten muss, etc.

Zu meiner Situation:

Es ist kein Eintrag im Handelsregister vorhanden.

Ich habe keine Mitarbeiter, sondern arbeite alleine.

Gewebeanmeldung ist schon erfolgt. Der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung wird noch ausgefüllt.

Danke

Guten Tag,

ich bin selbstständig tätig mit einem Einzelunternehmen, das weniger als 600.000€ Umsatz und 60.000€ Gewinn pro Jahr erzielt. Den Gewinn aus der Tätigkeit lege ich größtenteils in langfristig Aktien an, bisher privat. Nun ist mir die Idee gekommen, den Gewinn des Einzelunternehmens noch im Unternehmen in Aktien zu investieren, sodass diese Betriebsausgaben wären und in diesem Jahr den Ertrag, der versteuert wird, mindern. Es würde sich für aufgrund vieler Faktoren, die Aktien langfristig als Betriebsvermögen zu halten. Ist das grundsätzlich möglich?

Wenn ja, dann verstehe ich es so, dass der Gewinn aus den Aktien und das Vermögen, mit dem die Aktien gekauft wurden, erst dann versteuert werden, wenn die Aktien wieder verkauft wurden, und zwar wird das zum Kauf genutzte Vermögen normal versteuert mit Gewerbe- und Einkommenssteuer und von den Kursgewinnen nur 60% mit Einkommenssteuer und Gewerbesteuer.

Info: Bei meinen Kapitalerträgen handelt es sich ausschließlich um Kursgewinne, also keine Zinsen oder Dividenden.

Ich habe noch an einer Stelle gelesen, dass Unternehmen, die ihren Gewinn mit Hilfe einer EÜR ermitteln, was bei mir potentiell aufgrund des niedrigen Umsatzes der Fall wäre, die Ausgaben für Aktien erst nach dem Verkauf anrechnen können. Stimmt das?

Vielen Dank für Eure Antworten.

Hallo.

Ich möchte mein Einzelunternehmen und mein Privatkonto komplett getrennt halten, damit es bei einer Prüfung vom FA keine Probleme gibt.

Jetzt muss ich ja bei jeder Einlage aufs Geschäftskonto von meinem Privatkonto deren Herkunft genau protokollieren. Ich möchte mir jetzt demnächst 1000 Euro überweisen, das Geld vom Privatkonto ist da halt aber drauf. Da gibt es keine Herkunft. Was genau muss man denn da notieren, damit der Finanzbeamte da nicht eine nicht versteuerte Einnahme unterstellt und demnach auch versteuert?

Grundlegend kamen die 1000 Euro sicher irgendwann mal aus meinem Gehalt meines Anstellungsverhältnisses - kann man da sowas wie "Einlage aus Privatvermögen erhalten aus Anstellungsverhältnis xyz?"

LG

Ich habe als Einzelunternehmer ein privates & extra geschäftliches Konto. Beim Fragebogen zur steuerlichen Erfassung habe ich beide Konto jeweils mit privat und geschäftlich angeben.

Sollte ich nun für beide Konten eine Steuererklärung erstellen?

Wie werden zudem Startgelder in die Steuererklärung eingetragen? Sind das quasi Unternehmenseinnahmen?

Hallo, ich habe vor zwei Jahren ein großes stadtnahes Grundstück erworben und habe das Grundstück zu einem neuen Baugebiet entwickelt für ca. 5 Doppelhäuser und zwei EFH. Kauf, Projektentwicklung, Architekt etc. habe ich als Privatmann geleistet, die Chance war da und es musste zügig gehen. Nun geht es an Bau und Verkauf der Häuser und ich stelle mir die Frage der Rechtsform:

a) alles als Einzelunternehmer und Bauträger durchziehen. Ist das Haftungsrisiko kalkulierbar oder durch Versicherungen etc. begrenzbar?

b) GmbH gründen, Grundstück einlegen und leider nochmal Notar und Grunderwerbssteuer leisten und dann alles als GmbH machen oder

c) eine Mischform wählen, die Grundstücke privat veräußern und eine GmbH gründen, die dann die Entwicklung und den Vertrieb der Häuser übernimmt.

In allen Fällen würde ich schlüsselfertig bauen lassen, es geht mir nicht darum, ein Bauunternehmen zu gründen, sondern das Projekt bestmöglich zu managen. Ich freue mich über Tipps!

Guten Tag!

Ich spiele schon länger mit dem Gedanken nebenberuflich ein Gewerbe anzumelden. Ich befinde mich zur Zeit in einem dualen Studium und schreibe in meiner Freizeit gerne an eigenen Projekten (hauptsächlich Webanwendungen). Was ich mich nun aber Frage, ist: Kann ein Einzelunternehmer mehrere Websites führen? Also, sei mein Name "Max Mustermann" und ich hätte Services geschrieben wie "webapp1.de" und "webapp2.de". Könnte ich diese dann mit eigenem Logo anbieten, solange ich die Impressumspflicht nach §5 TMG erfülle? Beziehungsweise, was müsste ich ins Impressum eintragen? Wäre ein Absatz wie:

webapp1.de

Eine Website von

Max Mustermann

Musterstraße 1

12345 Musterort

rechtlich in Ordnung?

Im Voraus schon vielen Dank für Ihre Antworten!

Freundliche Grüße aus dem Norden.

Ich bin ein israelischer Staatsbürger, der bald nach Deutschland ziehen und dort meine Adresse registrieren möchte.

Ich arbeite remote mit einem Unternehmen aus Deutschland, habe ein kleines Unternehmen in Georgien (Einzelunternehmer) und werde für meine Arbeit in Georgien bezahlt.

Ich zahle nur 1% Steuern, weil mein Einkommen 32.000 pro Jahr nicht überschreitet. Ich zahle auch keine Mehrwertsteuer.

Meine Frage: Wenn ich nach Deutschland ziehe, soll ich für dieses Geschäft auch in Deutschland Steuern zahlen?

Zwischen Deutschland und Georgien besteht eine Vereinbarung zur Vermeidung von Doppelbesteuerung. In Georgien zahle ich jedoch nur 1% Steuern.

Würden mich die Steuerbehörden in Deutschland nach der Steuer fragen, weil sie möglicherweise unterschiedliche Regeln und Steuern für diese Art von Unternehmen haben und mich daher fragen für die Differenz zwischen der Steuer Deutschland und der Steuer in Georgien?

Danke für eure Hilfe :)

Ich habe vor, in der nächsten Zeit ein Einzelunternehmen anzumelden und mich auf die Kleinunternehmer Regelung zu berufen.

Ich habe in diesem Jahr mein Abitur abgeschlossen und noch nicht mit einer Ausbildung, Studium o. Ä. angefangen, habe also keinen Haupterwerb.

Kann ich mein Unternehmen nebenberuflich anmelden? Und kann ich vorerst noch über meine Eltern versichert bleiben?

Würde mich sehr über eine Antwort freuen!

Ich bin in der Gründungsphase als Einzelunternehmer. Werde Dienstleistungen im Bereich Gartenpflege anbieten. Ich kaufe jetzt schon Maschinen als Privatperson, da ich mein Gewerbe erst in ein paar Wochen anmelden kann. Für diese Einkäufe lasse ich mir Rechnungen ausstellen.

Wie kann ich diese Rechnungen nachher bei der Steuererklärung als Kleinunternehmer als Betriebsausgaben geltend machen? Muss ich mir die Maschinen erst wieder selbst verkaufen? Quasi ich als Privatperson Rechnung an Ich als Einzelunternehmer?

Bitte lediglich Antworten hinsichtlich der steuerlichen und nicht unternehmerischen Relevanz.

Vielen Dank im Voraus!

Hallo, eine Anfängerfrage

Angenommen ich habe 2 Konten

Gewerbe&Privat

Ich erwirtschafte in einem Jahr 16000€ Umsatz. Davon sind 11000€ Gewinn.

Der Grundfreibetrag ist 2019 9186€ .

Ich Überweise mir vom Geschäftskonto im Jahr 9000€ auf das Privatkonto.

D.H. Kontostand ist am Ende

Gewerbe 2000€
Privat 9000€

Fragen:

a)Muss ich demnach Keine Einkommensteuer Zahlen, da unter Grundfreibetrag?

b) müssen die 2000€ garnicht versteuert werden?

c) oder irre ich mich und die ganzen 11000€ werden für die Einkommensteuer herangezogen?

Guten Abend,

ich bin Einzelunternehmer und komme an Zeitlichen Hindernissen.

Eine Bürokraft, möchte Ich nicht dauerhaft anstellen, weil es nicht finanziell Tragbar wäre. Ich benötige nur jemanden der ab und zu ( nicht regelmäßig ) Papiere Sortiert, E-Mail beantwortet, sowie Agenturen anschreibt.

Welche Varianten bleiben mir, wenn Ich die Person nicht dauerhaft anstellen möchte, sondern nur für Hilfsarbeiten bezahlen möchte.

Des Weiteren muss ich wissen, ob Ich Lohnsteuer, sowie Solidaritätszuschlag zahlen muss.

Hallo,

neben meinem Hauptjob betreibe ich ein florierendes Nebengewerbe. Ich habe einen Gewerbeschein und bin Einzelunternehmer.

Nun folgender Fall: angenommen ich mache nächstes Jahr 50.000 € Gewinn und investiere davon z.B. 40.000 € in Aktien. Wirkt sich dies dahingehend steuermindernd aus, dass nur auf die verbliebenen 10.000 € Steuern (Einkommenssteuer usw.) gezahlt werden müssen?

Ich befürchte fast nein, sonst wäre das ganze ja zu einfach. Im Internet konnte ich leider wenig dazu finden.

Weiß (!) jemand dazu näheres? Bitte kein "glauben / denke" :-)

Gruß Mason

Ich hatte neulich eine Diskussion mit jemanden, der der felsenfesten Überzeugung war, dass ein Einzelunternehmer keine privaten Veräußerungsgeschäfte tätigen kann, also auch nicht mit seinem Privatvermögen. Als Beispiel ging es um die Spekulationsfrist von Bitcoins, die ja ein Jahr beträgt, sofern nicht gewerblich gekauft wurde. Stimmt es wirklich, dass ein Einzelunternehmer mit seinem Privatvermögen keinerlei privaten Veräußerungsgeschäfte tätigen kann, weil es bei Ihm als geschäftliche Investition eingestuft wird?

Hallo ihr Lieben,

kurz zu meinem Anliegen:

Ich bin Fotografin und habe ein Einzelunternehmen als Kleingewerbe.

Meine Fotobereiche sind Familien, Paare, Kinder, Neugeborene und auch Kindergärten.

Da momentan viele Anfragen von Kindergärten kommen, würde ich mit meinem Einzelunternehmen die 17500 € an Umsatz überschreiten.

Da ich gern ein Kleingewerbe ohne Ust bleiben möchte, ist daher meine Frage, ob ich eine GbR als Kleingewerbe mit meinem Mann gründen kann, worüber nur die Kindergärten laufen, damit ich mit dem EU und der GbR Kleinunternehmer bleiben kann.

Ist das möglich? Da ja beides mit Fotografie zu tun hat?

Oder sollte ich besser bei dem Einzelunternehmen bleiben und MwSt. abführen.

Worauf muss ich achten, falls es möglich ist.

Vielen Dank für eure Antworten.

Guten Tag,

ich hätte mal eine grundsätzliche Frage zum Ablauf der Abmeldung einer selbstständigen Tätigkeit (Einzelunternehmung,Kleinunternehmer) bzw. dessen Abmeldung.

Zum einen hätte ich gern gewusst, ob es eher Sinn macht ein Gewerbe zum 31.12. oder zum 01.01. des neuen Jahres abzumelden. Es geht mir hierbei vorallem um die Fälligkeit des zu zahlenden Betrages der bei der Abschlussbilanz anfällt.

Wenn ich jetzt bsp. zum 31.12. das Gewerbe abmelde wird zum 01.01. zum einen die Steuer für das letzte Kalenderjahr fällig, wie auch die Steuern die zu zahlen sind für die Abschlussbilanz.

Wie sieht es dann in diesem Fall mit der normalen Einkommensssteuererklärung aus, die normal immer erst ab März/April gemacht werden kann, wird diese dann separat angefertigt weil man bereits direkt nach Erstellung der EÜR und Abschlussbilanz (Ermittlung Aufgabegewinn) im Januar die Steuern für die Selbstständigkeit zahlt?

Wie sieht es nun aus wenn man zum 01.01. abmeldet. Ist es dann so, dass die Steuern für die Abschlussbilanz/Aufgabegewinn erst im Folgejahr (also knapp 1 Jahr später) anfallen?

Um eine Antwort wäre ich sehr dankbar.

beste Grüße und ein schönes We. Phileas

Ich habe heute ein Einzelunternehmen angemeldet. Als Name hat die Bearbeiterin meinen vollen Namen inkl. zweitem Vornamen eingetragen, im Format "Nachname, Vorname 2. Vorname". Meine Frage, ob der 2. Vorname weggelassen werden könnte, wurde verneint. Nun lese ich im Internet, dass §15b GewO dies sehr wohl ermöglicht hätte (mindestens ein Vorname ausgeschrieben steht dort), nun ist der Paragraph aber gestrichen. Wie sieht hier die aktuelle Rechtslage aus? Ich würde den 2. Vornamen gerne weglassen ...

Wenn ich es so lasse, also den Namen nicht ändere: Darf ich öffentlich (also im Impressum, auf Rechnungen etc.) den 2. Vornamen weglassen? Im Prinzip gehört er ja zum Namen des Unternehmens ...

Danke im Voraus.

Hallo liebe Community,

ich möchte Aktien kaufen. Sollte ich dies besser als Unternehmer ( ich bin Einzelunternehmer/n ) oder als Privatperson z.B über meine Frau o.ä.?

Gibt es Vor- oder Nachteile und wie nutze ich diese am besten für mich? Gibt es sonst noch Tipps und Tricks die man beachten kann/muss?

Vielen herzlichen Dank für eure Hilfe!

Ich bin seit 1997 in meinem Home-Office freiberuflich in der Rechtsform Einzelunternehmen tätig, dazu verheiratet und zwei Kinder, die jetzt endlich flügge werden. Die bisherigen Kosten für mein Home-Office konnte ich immer anteilig als Betriebsausgabe problemlos geltend machen. Mit meinem Finanzamt gab es bislang keinerlei Probleme, obwohl ich immer selbst alle beruflichen wie privaten Steuerangelegenheiten selbst erledigte, so dass ich also etwas versiert in der Thematik EÜR bin und auch keine Scheu habe, mich gezielt weiter zu vertiefen...

Jetzt will ich raus aus dem Home-Office und mir ein Büro kaufen, von welchem ungefähr die Hälfte der Fläche dann von mir (und evtl. auch meiner Frau, die evtl. künftig nebenher als freiberufliche Sprachlehrerin unser Einkommen verbessern möchte) genutzt und die andere Hälfte vermietet wird.

Die Immobilie ist schon geangelt, die Finanzierung wird zur Zeit geprüft, dürfte jedoch bei rund 40% Eigenkapital und hoher Bonität (zwei größtenteils abbezahlte Wohnungen) sicher sein.

In der Perspektive möchte ich mein Einzelunternehmen in den nächsten 1-2 Jahren zu einer GmbH upgraden, um künftigen geeigneten Mitarbeitern eine attraktive Perspektive in meinem Unternehmen bieten zu können (über Übertragung von Gesellschafteranteilen). Strategisch setze ich also auf Wachstum, Dafür spricht beispielsweise, dass die Wort-Marke meines Einzelunternehmens (ich habe nicht meinen Familiennamen, sondern immer die Wort-Marke in den Vordergrund meines Marketings gestellt) bei meiner Zielgruppe relativ bekannt ist. Die Immobilie wird daher möglicherweise nur eine Zwischenlösung sein, wobei wir Immobilienfetischisten sind, d.h. ohne Not die Immobilie bei einer räumlichen Enge dann eher nicht verkaufen wollen.

Soviel zur Ausgangssituation.

Welche Form des Immobilienkaufs bietet sich für uns angesichts der skizzierten Ausgangssituation an? Wie sollte idealerweise der Kauf erfolgen? Können alle Immobilienkosten- und einnahmen in der EÜR erfasst werden? Kann die beim Kauf anfallende USt (z.B. Maklerrechnung) als Vorsteuer geltend gemacht werden? Welche Feinheiten gilt es zu beachten?

Füre Tipps, Ideen und Anregungen wäre ich Euch sehr dankbar :-)

Viele Grüße und ein erstes Dankeschön schon mal im voraus

Guten Tag,

angenommen ein Einzelunternehmer kauft von Privat Gebrauchtwaren und verkauft sie dann weiter und verwendet die Differenzbesteuerung mit Gesamtdifferenz. Soweit ist auch alles klar und logisch. Wie ist es dann aber wenn dieser sein Sortiment erweitern möchte:

• Verkauf der gleichen Waren auch noch als Neuware

Diese würde er von Händlern kaufen und bekommt eine Rechnung mit ausgewiesener Mwst. Differenzbesteuerung kann er ja auf diese Artikel nicht anwenden, da es sich um Neuware handelt. Wenn er allerdings eine Rechnung dann Regelbesteuert erstellt kann er ja schlecht auf der gleichen Rechnung auch nocht gebrauchte Artikel haben mit Differenzbesteuerung.

Wie wird das also gehandhabt? Gäbe es in diesem Fall nur die Möglichkeit einer kompletten Regelbesteuerung ? Dann würde sich der Verkauf der Gebrauchtware wiederrum so gut wie gar nicht rechnen.

Vielen Dank auf hoffentlich zahlreiche Antworten.

Als Kleinunternehmer hatte ich für 2012 um die 500€ Gewinn. Muss ich diesen Gewinn bei der EÜR für 2013 als Übertrag mit angeben oder wieder bei Null anfangen?

Hallo, bevor ich Details beim Steuerberater kläre, bräuchte ich vorab ein paar Einschätzungen.

Ich bin seit vielen Jahren Einzelunternehmer. Jetzt bin ich dabei mit einem Partner (ebenfalls Einzelunternehmer) ein paralleles Geschäft aufzubauen. Wie wäre das hier sinnvollerweise bei der GbR: Extra Buchführung und am Ende des Jahres 50/50 entnehmen oder jeweils der GbR eine Rechnung schicken? Was wäre sinnvoller und wie vermeide ich unnötigen Aufwand? Danke!