Hallo zusammen,

ich hatte kürzlich ein Vorstellungsgespräch. Das Gespräch war etwa 200km von meinem Wohnort entfernt. Ich war am Vorabend angereist, hatte in einem Hotel übernachtet und bin am nächsten Tag nach dem Gespräch wieder direkt nach Hause gefahren. Angereist bin ich hin mit dem D-Ticket und zurückgefahren bin ich mit dem ICE (Super Sparpreis). Folgende Fragen ergeben sich für mich in dem Kontext.

1. Kann ich Verpflegungsmehraufwand für beiden Tage oder nur für den Tag des Gesprächs absetzen?
2. Dass ich die Fahrtkosten absetzen kann weiß ich. Für mich stellt sich hier nun die Frage, ob ich nur die Kosten für das ICE-Ticket absetzen kann, ob ich das D-Ticket anteilig absetzen könnte oder ob ich auch einfach pauschal die 400km (Hin- und Rück) à 0,30€ absetzen kann.

Vielen Dank für eure Hilfe.

Hallo,
ich habe kürzlich ein duales Studium angefangen, mit welchem ich im Jahr knapp unter 17.005€ Gehalt liege (Steuersatz=0%).
Nun habe ich jedoch zwei Fragen:

1. Was passiert wenn ich im nächsten Jahr über dieser Grenze liege? Zahle ich dann auf das gesamte Gehalt steuern und habe somit trotz einer Brutto Erhöhung womöglich weniger Netto?
2. Zu meinem Gehalt kriege ich noch einiges an geldwerten Vorteilen. Wie versteuer ich diese dann? Muss ich sie überhaupt versteuern, wenn ich ansonsten keine Lohnsteuer zahle? Wird ein geldwerter Vorteil einfach zu 100% meinem Gehalt angerechnet und ich zahle meinen normalen Steuersatz oder wie funktioniert das?

Vielen Dank schon einmal im Vorraus und Viele Grüße

Servus,

Ich verkaufe aktuell Elektronikartikel auf Kleinanzeigen, bereite diese auf und verkaufe diese dann bei eBay.

Ich wollte jetzt ein Gewerbe anmelden, da es sonst auffällt, allerdings ist jetzt meine Frage ob das überhaupt geht?

Weil die Artikel kaufe ich meistens bei Privatverkäufern und habe daher von denen auch keine Rechnung, nur den Umsatz halt auf meiner Amex.

Weil wenn ich das nicht absetzen könnte und ich den Umsatz vom Verkaufserlös versteuern müsste ist die Profitmarge natürlich bei +-0

Danke schonmal!

Hallo!

Wenn mein Freund zu mir in meine Mietwohnung zieht und wir uns die Miete künftig teilen (er überweist mir z.B. die Hälfte der Miete) muss ich diese dann als teilweise Untervermietung als Einnahme beim Steuerausgleich anführen? Oder ist es irrelevant, da ich ja keinen Gewinn damit erziele und es nur eine Art Kostenbeteiligung darstellt?

Mit dem Vermieter ist bereits geklärt, dass ich Hauptmieter bleibe. In meinem Fall ist es in Österreich, aber eventuell ist es auch in DE ähnlich geregelt?

Vielen Dank und liebe Grüße

Klarissa

Guten Abend liebe finanzfrage-Community!

Ich bin gerade dabei, meine ESt. für 2023 anzufertigen, wobei mich das Thema Verlustvortrag besonders beschäftigt.

Kurz zum Hintergrund: Ich habe 2022 meinen Master abgeschlossen und Anfang 2023 meinen ersten Job angefangen. Für die Verluste, die mir im Masterstudium entstanden sind, habe ich einen Verlustvortrag angefertigt, den ich nun gerne so vorteilhaft wie möglich auf meine Einkünfte aus 2023 anwenden will, wo sich mir allerdings ein paar Fragen stellen:

Ich habe mich zum Thema Verlustvortrag nochmal informiert und auf einer Seite des Steuersoftware-Anbieters Buhl gelesen, dass Verluste aus bestimmten Einkunftsarten nicht mit anderen Einkünften verrechnet werden können. Stattedessen müssen sie mit Gewinnen aus derselben Einkunftsart verrechnet werden. Buhl schreibt dazu, dass sich das auf folgende Fälle bezieht:

• Einkünfte aus Kapitalvermögen: Verluste aus Kapitalvermögen + Gewinne aus Kapitalvermögen, Aktienverluste + Gewinne aus Aktienverkäufen
• Private Veräußerungsgeschäfte: Verluste aus privaten Veräußerungen + Gewinne aus privaten Veräußerungen
• Sonstige Einkünfte: Verluste aus sonstigen Einkünften + Gewinne aus ähnlichen sonstigen Einkünften

Frage 1: Liege ich mit meiner Annahme richtig, dass im Umkehrschluss der Verlustvortrag aus meinem Studium auch nicht vom Finanzamt auf jene Kapitalerträge angewendet werden kann, die über den Freistellungsauftrag hinausgehen? Aus steuerlicher Sicht wäre das wesentlich uninteressanter als eine Anrechnung des Verlustvortrags auf mein Gehalt, da der Steuersatz hier höher ausfällt als bei meinen Kapitalerträgen.

Falls das Finanzamt doch den Verlustvortrag auf Kapitalerträge anwendet: Kann bzw. muss ich in der Steuererklärung irgendwo kennzeichnen, dass eben genau das nicht gemacht werden soll?

Frage 2: Da ich in 2023 neben meinem Gehalt auch Verluste in Form von Werbungskosten hatte, würde ich diese auch ansetzen. Da mein Verlustvortrag mein Gehalt übersteigt und somit nach Verrechnung mit meinem Gehalt ein Teil des verbleibenden Verlustvortrags in 2024 übertragen wird, stelle ich mir nun die Frage, ob ich zuerst meinen Verlustvortrag und dann die Verluste aus 2023 verrechnen muss? Oder zuerst die Verluste und dann den Verlustvortrag und was davon übrig bleibt dann in 2024 übertragen? Oder ist das letztlich egal?

Frage 3: Der Grundfreibetrag für 2023 für Alleinstehende beträgt ja 10.908 €. Angenommen mein Gehalt betrug 2023 genau 50.000 € und mein aus den Vorjahren angesammelter Verlustvortrag liegt ebenfalls bei 50.000€. Kann ich dann die Verrechnung meines Verlustvortrags "deckeln", indem ich das Finanzamt anweise, die Verluste nur auf denjenigen Teil meines Gehalts anzuwenden, der über den 10.908 € liegen? Auf Letzteren zahle ich ja keine Steuern, sodass der Teil des Verlustvortrags, der auf den Grundfreibetrag angewendet wird, quasi "verpufft", da ich hier keine Steuerersparnis erzielen kann.

Ich erstelle dieses Jahr zum ersten Mal meine Steuererklärung als Angestellter, daher ergeben sich für mich recht viele Fragen - umso dankbarer bin ich für jede Hilfe von euch!

Viele Grüße

Simon

Hallo,

neben meinem Hauptberuf (volle SV) übe ich nebenher eine Tätigkeit als Freiberufler aus. Im Rahmen dieser Tätigkeit ergab sich ein jährlicher Gewinn von ca. 15.000€ die USt. sowie sämtliche anderen Kosten sind hiervon bereits abgezogen.

Kann man sagen wir hoch ungefähr meine Steuernachzahlung (verheiratet, kein Fahrtweg) für das letzte Jahr sein wird? Gibt es Steuerfreibeträge die auf das selbständige Einkommen angerechnet werden oder sind diese durch den Verdienst im Hauptberuf obsolet?

Hallo an alle,

Ich habe eine Frage bezüglich der privaten (also nicht betriebliche) Kapitalbildenden Lebensversicherung und dessen Meldung an die Krankenkasse.

Wenn man angestellt ist, kann man sich diese bei einmaliger Auszahlung steuerfrei auszahlen lassen (KL-Abschluss 2003) und der gesetzlichen Krankenversicherung braucht es nicht zu interessieren, da man ja Arbeitnehmer ist. Als freiwillig Versicherter muss man diese aber melden und 120 Monate lang Beiträge darauf zahlen.

So weit, so gut.

Nun ist es aber so, wenn die Auszahlung in der ersten Hälfte von 2024 stattfand, während man noch im Angestelltenverhältnis war, man sich aber in der zweiten Hälfte von 2024 oder Anfang 2025 wieder freiwillig versichern lassen muss, weil der Arbeitsvertag ausläuft, ist diese Auszahlung dennoch beitragspflichtig? Die Steuererklärung für 2024, die man ja der Krankenkasse für die Beitragsbemessung vorlegen muss, hat man ja erst 2025. Oder muss zwischen Einmalauszahlung und freiwilliger Krankenversicherung mehr als ein Jahr liegen, damit sie von der Beitragspflicht ausgenommen ist?

Ich hoffe, ich habe meine Frage verständlich ausgedrückt.

Hallo,

bei mir geht es um zwei freiberufliche Tätigkeiten.

Ich habe ein angemeldetes Gewerbe als Coach und Beraterin und plane, mich im kommenden Jahr noch als Berufsbetreuerin beim Amtsgericht zu melden. Das läuft auch unter Freiberuflichkeit, ist aber nochmal eine ganz andere Sparte.

Da mein Verdienst mit den Coachingtätigkeiten im Moment bei unter 10.000€ im Jahr liegt, zahle ich keine Einkommens- und Umsatzsteuer. Wenn ich mich als Berufsbetreuerin melde, werden die Einnahmen aus dieser Tätigkeit vermutlich über die 22.000€-Grenze kommen. Ich würde meinen Coaching-Klienten gerne weiterhin Leistungen ohne Umsatzsteuer anbieten können. Ist es möglich, dass ich zwei Gewerbe anmelde und bei einem mit der Kleinunternehmerregelung umsatzsteuerbefreit bleibe?

Und birgt das zusätzliche Risiken oder Probleme bei der Steuererklärung? Oder werden da sowieso alle Einkünfte aus selbständiger Arbeit zusammen gezählt?

Vielen Dank für eure Antwort!

Liebe Grüße

Sylvia

Hallo zusammen,

Da ich mich in 2 Monaten selbstständig machen möchte, muss ich ab sofort damit beginnen, einige Vorleistungen zu erbringen, wie zum Beispiel den Kauf eines Laptops, eines Autos usw.

Wie kann ich diese als Betriebsausgaben verbuchen und die Umsatzsteuer erstattet bekommen, obwohl ich meine Tätigkeit erst in 2 Monaten beginne?

Ich bin freiberuflicher Berater und würde gerne eine bzw. mehrere Wohnungen zum Vermieten kaufen.

Wenn ich das richtig verstanden habe, kann ich jede Wohnung als eine "Art Gewerbe" ansehen (EÜR pro Wohnung quasi).

Angenommen das Einkommen liegt bei 100.000€.
Dann 2 Wohnungen mit Miete, Kredit, Kosten etc. bei 2 x -5000€ (= 10.000€).

Wird dann das Gesamteinkommen mit 90.000€ angesetzt und darauf zahle ich dann die Einkommenssteuer?

Hallo zusammen,

meine Mama hat eine Mahnung vom Finanzamt bekommen, sie soll für 2023 ca. 1200€ Einkommensteuer zahlen. Bloß hat sie überhaupt kein Einkommen. Sie hat nur einen Minijob und bekommt Kindergeld. Kann es daran liegen, dass sie noch mit meinem Vater verheiratet ist, obwohl sie schon seit mehreren Jahren getrennt leben? (ohne Kontakt) Alles was uns einfällt ist, dass daran liegen kann, dass sie mit meinem Vater zusammen eine Wohnung besitzt, die vermietet wird. Allerdings hat mein Vater sie damals nur als Eigentümerin eingetragen und sie hat nie irgendwelche Gelder daraus erhalten.

Aber selbst wenn das der Fall wäre, hätte sie nicht irgendwann einen Einkommensteuerbescheid erhalten sollen? Sowas hat sie nämlich nie bekommen. Ich bin erst 18 und meine Mama kennt sich leider überhaupt nicht mit Steuern aus, jetzt machen wir uns riesen Sorgen, dass sie plötzlich so viel Geld zahlen muss.

Wir werden natürlich morgen das Finanzamt anrufen. Aber bis dahin hoffe ich, dass mich hier jemand etwas beruhigen kann? Danke

Hallo zusammen,

gehören Kaminkehrarbeiten am eigenen Haus zu den Haushaltsnahen Dienstleistungen für die Einkommensteuer?

Nehme ich hier den Brutto oder Nettobetrag?

Ich kann die Vst ja als Privatmann nicht ziehen...

Danke

Hallo zusammen,

folgender Sachverhalt angenommen. Welches Finanzamt ist zuständig?

Jan. bis Mai gewohnt im Gebiet Finanzamt A

Juni bis Dez. gewohnt im Gebiet Finanzamt B

Nächstes Jahr Juni (bei Abgabe Erklärung) wohnt man wieder im Gebiet Finanzamt A

Danke

Folgende Situation: Die Steuerjahre 2013 bis 2019 hat eine Person eine erfolgreiche freiberufliche Selbstständigkeit aufgebaut. 2020 wurde geheiratet und zunächst Elterngeld bezogen, bis ins Jahr 2021. Effektiv wurde seit dem Steuerjahr 2020 kein Einkommen mehr erzielt durch die Selbstständigkeit. Trotzdem wurde ein Arbeitsplatz in einer Bürogemeinschaft durchgängig gemietet bis heute und als Verlust in der Steuererklärung eingerechnet. Durch die gemeinsame Veranlagung mit dem Ehepartner wurden dadurch vermutlich Einkommenssteuern gespart.

Jetzt, bei der Prüfung der Steuererklärung für das Jahr 2022, fragt das Finanzamt nach, wann denn voraussichtlich wieder Gewinn erzielt werden wird. Tatsächlich wurden auch im Jahr 2022 keine Einnahmen bzw. Gewinne erzielt, die Selbstständigkeit wird 2024 aufgegeben werden, zugunsten einer Festanstellung, die besser zum Familienleben passt.

Die Frage ist daher: Wie kann die Frage des Finanzamts korrekt beantwortet werden, um Rückzahlungen bzw Nachforderungen des Finanzamts zu vermeiden? Im Raum steht wohl der Verdacht, dass keine Gewinnabsicht besteht/bestand.

Wie lässt sich dieser Verdacht argumentativ entschärfen, so dass zumindest das Steuerjahr 2022 noch unter der Annahme versteuert wird, dass eine Gewinnabsicht bestand. Und erst im erfolglosen Jahr 2023 die Entscheidung gefällt wurde, die Selbstständigkeit aufzugeben. Ein Arbeitsvertrag für 2024 existiert bereits, so dass diese tatsächliche Entwicklung auch untermauert werden könnte. Die Kosten für den Arbeitsplatz außerhalb des Wohnsitzes sind natürlich auch real und dokumentiert.

Wer hat hierzu Rat?

Hallo zusammen,

ich habe einen Verlustvortrag gemacht und mir wurden auch Verluste, die mir durch mein Studium entstanden sind, anerkannt.

Ich habe auch Feststellungsbescheide erhalten.

Ich dachte nun, dass mir der Betrag des festgestellten Verlusts auf mein Konto überweisen wird.

zB habe ich 3000 Euro an Verlust. Ich ging davon aus, dass mir die 3000 Euro dann zurücküberwiesen werden..

Läuft das alles doch anders ab?

Falls ja, wie?

Für eure Antworten bin ich euch dankbar.

LG

Hallo zusammen,

wie sieht es mit E-Rechnungen bei kleinen Unternehmern aus, die keine eigenen Archivierungsprogramme bzw. Rechnungs- und Steuer-Programme haben, aus?

E-Rechnungen müssen ja archiviert werden...

Bei Eingangs-E-Rechnungen - reicht es da aus, dass man die Eingangs-Mails einfach in einem Ordner seines E-Mail-Programms rein zieht?

Bei Ausgangs-E-Rechnungen - reicht es da aus, dass man die Rechnung per PDF-Datei an den Kunden verschickt und in CC eine extra eingerichtete Mail-Adresse von uns setze?

Bsp. E-Mail

von info@xy-firma.de

an kunde@xyz.de

CC a-re@xy-firma.de

Oder wie würdet ihr das machen?

Vielen Dank

Ich absolviere momentan noch mein Studium. Ich habe einen Nebenjob bei dem ich 520€ im Monat verdiene. Außerdem hab ich ein Kleingewerbe angemeldet um mich langsam selbstständig zu machen.

Die Einkommensteuergrenze liegt ja mittlerweile bei 10.980€.

Die Frage die ich habe ist ob ich meine Einnahmen von meinen Nebenjob mit den Einnahmen von meinem Kleingewerbe verrechnen muss oder sind das zwei getrennte Baustellen?

und wie läuft das mit der Krankenkasse ab, bleibe ich trotzdem Familienversichert?

Hallo,

jemand mit einer Netto-Rente von knapp 12000€ wird im Jahr 2023 evtl. mehr als 1000€ Zinserträge haben. Zugleich hat er aber auch Verluste aus dem Verkauf von Aktienfondsanteilen i.H.v. einigen hundert Euro gehabt.

Weiterhin einen Verlustvortrag von ca. 10000€ aus privaten Veräußerungsgeschäften nach §10d, welcher seit Jahren immer wieder vorgetragen wird.

Frage: da die Zinserträge größtenteils bei ausl. Banken aufgelaufen sind und kein dt. Steuerabzug vorgenommen wurde, wird der Rentner für die EST-Erklärung eine Nachzahlung leisten müssen? Wenn die Summe der Zinserträge insgesamt über der Freigrenze von 1000€ liegen wird?

Für Antworten danke im Voraus!

Hallo liebe Community,

ich beschäftige mich gerade mit meinem Verlustvortrag und meiner Steuererklärung. Ich habe über 6 Jahre im Ausland studiert und einen Verlustvortrag in Höhe von ungefähr 35.000€ angesammelt. Da ich erst ab September 2022 angefangen habe zu arbeiten und bis zum Jahresende ~ 20.000€ Bruttolohn verdient habe, möchte ich gerne meinen Verlustvortrag berücksichtigen lassen. Hierzu habe ich einige Fragen, da ich noch Anfänger in diesem Thema bin:

- ist es möglich, den Verlustvortrag zu deckeln, sodass dieser nur für die ersten 9.000€ meines Gehaltes angerechnet und die restlichen 11.000€ durch den Steuerfreibetrag abgedeckt werden? Falls ja, blieben mir 26.000€ für 2023 übrig, falls nein nur 15.000€, was etwas ärgerlich wäre.

- rein interessehalber: gibt es Möglichkeiten höhere Verlustvorträge optimiert zu nutzen? Ein hoher Verlustvortrag lohnt sich ja besonders, wenn die Steuerlast hoch ist. Wenn jemand bspw. einen 100.000€ Verlustvortrag und 60.000€ Bruttojahreslohn hat, dann würde sich doch der Verkauf eines kleinen Grundstücks (das beim Kauf vor 3 Jahren noch 20.000€ gekostet hatte) für 60.000€ besonders lohnen, da die man die 40.000€ Gewinn über den Verlustvortrag steuerfrei behalten dürfte. Oder würde dies so nicht funktionieren?

Danke im Voraus!

Guten Abend,

ich bin aus beruflichen Gründen 500 KM weggezogen und habe am Sitz meines Arbeitgebers eine Wohnung angemietet, die ich alleine bewohne. Hier bin ich auch gemeldet (wobei im Steuerrecht die melderechtliche An- oder Abmeldung keine Aussagekraft hat, hier kommt es stattdessen auf die tatsächlichen Verhältnisse an). Weiterhin habe ich meinen gewöhnlichen Aufenthalt in der Wohnung meiner Eltern, wo mir ein Zimmer unentgeltlich zur Verfügung steht. Diese Wohnung suche ich ca. 1x im Monat am Wochenende auf sowie grundsätzlich während meines Urlaubs.

Sehe ich es richtig, dass bei mir die Voraussetzungen der doppelten Haushaltsführung erfüllt sein dürften? D.h. ich kann die Fahrtkosten steuerlich absetzen (1 - 2x im Monat jeweils 1000 KM fahren kostet eine Menge Geld (und Nerven)) und bestenfalls auch die gesamte Miete und Nebenkosten meiner neuen Wohnung am Sitz meines Arbeitgebers?