Betriebliche Altersvorsorge – die meistgelesenen Beiträge

Liebes Forum,

wende mich an euch Experten, da ich nicht ganz durchblicke.

Ausgangssitutation:

Arbeitnehmer bespart durch Entgeltumwandlung (i.d.Fall § 3, Nr. 63 EStG) zwei Pensionskassenverträge.

In den AVB der PK ist festgelegt, dass ein Rückkaufswert bei Kündigung nur dann zur Auszahlung kommen kann, wenn die beitragsfreie Rentenanwartschaft kleiner als 20 Euro ist.

Der erste Vertrag ist aktuell mit der beitragsfreien Anwartschaft ein ganzes Stück über der gesetzlichen Grenze für die Kleinstbetragsrente, der andere Vertrag weist aktuell eine beitragsfreie Anwartschaft von nicht ganz 21 Euro auf (hat also nach AVB keinen Rückkaufswert mehr).

a) Ist eine einseitige Abfindung des zweiten bAV-Vertrags durch den AG überhaupt möglich?

Zwar ist bei dem „Mini-Vertrag“ die Kleinstbetragsgrenze bei weitem unterschritten, aber nach den AVB (und auch nach dem Versicherungsschein) gibt’s den Rückkaufswert ja nur wenn Anwartschaft < 20 Euro.

b) Werden zur Berechnung der „Kleinstbetragsanwartschaft“ nicht alle bei einem Versicherungsunternehmen bestehend Verträge zusammengezählt?

Komme da nicht mit. Vielleicht weiß das einer von euch.

Gruß,

Zipper

Hallo zusammen,

ich habe dieses Jahr meinen Arbeitgeber gewechselt. Bei meinem ehemaligen Arbeitgeber hatte ich eine arbeitgeberfinanzierte Direktversicherung (bAV). Da es sich hierbei lediglich um eine Kleinstanwartschaft gehandelt hat, konnte diese nach dem Ausscheiden abgefunden werden. Mir wurde kürzlich der Betrag abzüglich Lohnsteuer und Solidaritätszuschlag überwiesen. Auf der Lohnsteuerbescheinigung für den Monat der Auszahlung steht die Steuerklasse 6. Wenn ich diese Lohnsteuerbescheinigung nun im Programm zur Erstellung der Steuererklärung erfasse, führt das zu einer größeren Nachzahlung.

Wie kann das sein? Ich habe doch schon darauf Lohnsteuer und Solidaritätszuschlag bezahlt, welche mein ehemaliger Arbeitgeber einbehalten und abgeführt hat. Beiträge zur Krankenkasse und Pflegeversicherung sind übrigens, aufgrund der Höhe, keine angefallen.

Vielen Dank für Eure Hilfe und liebe Grüße :-)

Hallo ,2013 verstarb mein Lebensgefährte im Alter von 59 Jahren an Krebs,er setzte mich als Alleinerbin ein.Laut Gesetzgeber würde ich auch die Betriebsrente und Hinterbliebenenrente erben,denn ein Arbeitsverhältnis zählt als Ganzes zum Erbe.

Soka Bau lehnt alle Zahlungen ab,ist das rechtens?

Hallo miteinander,

ich besitze über meinen Arbeitgeber bei der BVK eine betriebliche Rentenversicherung. Nun bin ich bei der Steuererklärung darüber gestolpert, dass man Beiträge zu dieser absetzen kann. Soweit ich das System der betrieblichen Rentenversicherung verstehe, habe ich über meinen AG eine Direktversicherung abgeschlossen und er zahlt monatlich Beiträge in diese Kasse ein. Die dabei zu zahlende Pauschalsteuer für diese Zusatzversicherung (PSt. (ZV)) wird aber monatlich als Nettoabzug von meinem Gehalt als "Abwälzung" abgezogen.

Es kann sein, dass ich die Zahlungsvorgänge hier ein bisschen durcheinander bringe, aber kann ich diese auf mich abgewälzte Steuer irgendwie in meiner Steuererklärung angeben? Der geleistete Beitrag zur betrieblichen Rentenversicherung ist mir aus meiner Gehaltsabrechnung nicht ersichtlich.

Vielen Dank,

Manuel

Im Bekanntenkreis weiss so keiner richtig bescheid, auch scheint die betriebliche Altersvorsorge nicht so interessant zu sein. Wer hat Anspruch auf eine betriebliche Altersvorsorge, ist sie uebertragbar und wie attraktiv ist sie?

Hallo,

ich habe eine Frage zu meiner Gehaltsabrechnung. Und zwar habe ich eine betriebliche Altersvorsorge laufen und dachte aber, dass dies normal vom Bruttogehalt abgezogen werden müsste. Auf meinem Gehaltszettel steht aber:

Brutto 3040 - Gehaltsverzicht mtl -103€ 4720 - Betriebl. AV, GH, §3 +103€

Netto 9820 - Betriebl. AV (Direktvers.) -103€

^^ Das klingt für mich, als würde der Betrag lediglich vom Gehalt abgezogen werden, aber dann auch vom Netto, was in meinen Augen totaler Dummfug ist. Kann mir das jemand erklären?

Danke für eure Hilfe, Stephan

Unlängst las ich, daß In der Ansparphase der Betriebsrente das angesammelte Kapital nicht "Hartz4-sicher" sei. D.h. sollte man mit 46 Jahren den Arbeitgeber verlieren und keinen Job mehr finden, landet man binnen weniger Monate im ALG2-Bezug. Hier müsste man den Sparvertrag verflüssigen. Auf jeden Fall aber dann, wenn bei gesundheitlichen Beeinträchtigungen "Sozialgeld" gezahlt wird. Was ist denn nun richtig?

Hallo Community,

letzten Monat war ein Versicherungsmakler bei uns in der Firma und hat uns die betriebliche Altersvorsorge vorgestellt. An sich klingt das Ganze ja schon interessant, aber ich zweifel schon daran. Es kann ja dann doch sein, dass ich in ein paar Jahren die Firma verlasse (bisher gefällt es mir, aber wer weiß!?!?).

Habt ihr Erfahrungen mit der Betrieblichen Altersvorsorge? Wenn ja, welche?

Betriebsrente für Lehrer, Rentenantrag dafür im April gestellt, ab 1. August in Altersrente, bitte um Hilfe zu diesen konkreten Sachverhalten: 1. was ist nun zu tun, an wen Beschwerde oder Rechtsmittel einlegen, Bezügestelle verlangt ständig neues Ausfüllen von Antragsformularen (gleiche die schon ausgefüllt wurden, ist das System um Auszahlung hinauszuzögern? 2. wie bekomme ich heraus, welche Geldleistungen über die Jahre ich bzw. der Arbeitgeber konkret in diese Versicherung eingezahlt haben (Renditeberechnungen) Danke

Hallo zusammen,

ich glaube, meine betriebliche Altersvorsorge (Direktversicherung) ist auf meiner Gehaltsabrechnung falsch abgerechnet worden. Mein Anteil sind 200€, der AG zahlt 40€. Insgesamt fließen also 240€ in den Vertrag.

Auf der Abrechnung passiert folgendes:

Gehalt: 4500€

Das Gesamt-Brutto wird dann als 4500 angegeben (stimmt aus meiner Sicht, AG-Zuschuss zählt da nicht rein).
Das Steuer/SV-Brutto wird als 4260€ angegeben (es wird also der Gesamt-bAV-Beitrag abgezogen).

Ich bin der Meinung, dass nur die 200€ abgezogen werden müssen. Also Steuer/SV-Brutto = 4300€. Die 40€ muss man nicht addieren, da der Zuschuss steuerfrei ist.

Auf der Lohnabrechnung am Ende werden dann vom Netto 240€ abgezogen. Auch hier denke ich, dass man mir nur 200€ abziehen darf (der AG-Zuschuss wird nicht ins Gesamt-Brutto eingerechnet).

Wie seht ihr das und habt ihr einen Link, wie ich meinen AG überzeugen kann? Er ist sich sehr sicher, dass seine Abrechnung richtig ist.

Vielen Dank!

Werte Community,

ich bin bei einem ausländischen Arbeitgeber (Sitz außerhalb der EU) angestellt, wohne und arbeite aber ausschließlich in Deutschland, bin also auch in Deutschland voll einkommensteuerpflichtig und sozialversicherungspflichtig und habe einen Rechtsanspruch auf Entgeltumwandlung nach §3 Nr. 63 EStG.

Kann man prinzipiell eine Direktversicherung bei einem deutschen Versicherer mit dem ausländischen Arbeitgeber als Versicherungsnehmer abschließen? Welche gesetzlichen Hürden oder Fallstricke gibt es dabei zu beachten?

Meines Wissens gibt es Grenzgänger von Deutschland in die Schweiz, deren Schweizer Arbeitgeber bei deutschen Versicherungsunternehmen für ihre in Deutschland wohnenden Arbeitnehmer eine solche Direktversicherung abgeschlossen haben - es kann aber sein, dass es dazu spezielle Abkommen zwischen Deutschland und der Schweiz gibt.

Wer kann dazu mehr sagen oder hat bereits selbst Erfahrungen gemacht?

Guten Tag, meine Tochter hat einen betrieblichen Altersvorsorge-Vertrag (Direktversicherung), wurde in 2008 abgeschlossen beim 1. Arbeitgeber, der auch noch einen Beitrag zahlte, diese Versicherung wurde dann zum nächsten Arbeitgeber übertragen, der zahlt aber keinen Zuschuss, nur meine Tochter zahlt ihren Beitrag.

So weit, so gut.

Jetzt wird meine Tochter ihren Job aufgeben und ein Studium beginnen. Wie verfahren mit der baV? Kündigen? Beitragsfrei/ruhend stellen und irgendwann wieder nutzen?

Dazu sei gesagt, lt. Produktinformationsblatt sind die monatl. Kosten der Versicherung 13,40€. Mir kommt das viel vor. Kann mir jemand sagen ob die Kosten im Rahmen sind oder doch eher nicht?

Ist es ein "teurer" Vertrag würde ich zur Kündigung plädieren und ggf. später noch mal einen anderen Vertrag abschließen. Wenn kündigen, wann kündigen, in diesem Jahr noch mit Einkommen oder evtl. im nächsten Jahr wenn man "nur" Student ist?

Was passiert mit dem Kapital (ca. 5500€) wenn der Vertrag beitragsfrei gestellt wir? Wird es weiter "verzinst"`? Was sind 5500€ in 2054?

Vielleicht kann mir jemand einen kurzen Überblick geben.

Nach knapp 25 Jahren wurde meine Ehe 2006 geschieden. Das Scheidungsurteil besagt auch, dass die Betriebsrente aufzuteilen ist und hat die genauen Anteile auch schon festgelegt. 294 von insgesamt 350 Arbeitsmonaten.

Obwohl der Versorgungsausgleich bei der Betriebsrentenversicherung bekannt war, zahlte diese den gesamten Betrag (mittlere sechsstellige Summe) 2013 an meinen Ex (als dieser in Rente ging). Ich erfuhr erst 2018 davon als ich in Rente ging und einen Antrag auf Zahlung bei der Betriebsrente stellte.

Das Familiengericht hat ihn zur Zahlung verurteilt, er hat das ganze Geld (angeblich) aber schon ausgegeben. Durfte die Betiebsrente ausgezahlt werden ohne mich darüber zu informierenn? Was ist mit meinem Recht auf Wahl zwischen Rente und Einmalzahlung?

Mein Anwalt meint, dass eine Klage gegen so einen großen Konzern, keine Aussicht auf Erfolg hat.

ich habe gehört, dass wenn man die Berufsunfähigkeitsversicherung über eine betriebliche Altersvorsorge abschließt, man dann die Rente versteuern muss, wenn man berufsunfähig wird. Ist das richtig?

Ich habe eine betriebliche Altersvorsorge.

Hierzu eine theoretische Frage:

Angenommen ich werde krank und muss längerfristig aussetzten. Nach 6 Wochen läuft mein Anspruch auf Lohn aus und die Krankenversicherung übernimmt ihren Teil. Soweit alles klar. Aber wie sieht es mit der betrieblichen Altersvorsorge aus? Die Beiträge die normalerweise aus meinem Lohn kommen, die gehen weiterhin von mir aus schätze ich aber was ist mit dem was der Arbeitgeber zusätzlich noch hinzufügt? Muss ich dass zahlen, weiterhin der Arbeitgeber oder die Krankenkasse?

Steht mir als geschiedene Ehefrau ein Teil der RWE Betriebsrente zu?

Hallo Forenteilnehmer, zum Hintergrund:

Ich habe eine Direktversicherung mit Zillmerung bei einem Versicherungsunternehmen durch meinen Arbeitgeber abgeschlossen. Die erfolgte aus meinem Bruttolohn per Gehaltumwandlung ohne Arbeitgeberzuschuss. Mein Arbeitgeber ist selbst eine Bank und hat mir diesen Vertrag / Anbieter in der Mitarbeitfiliale vermittelt. Die Mitarbeiterfiliale hat die Vermittlerprovision eingestrichen. Über das ganze war ich nicht informiert, da ich dachte, dass mir zwar Verwaltungskosten etc. bei dem Versicherungsunternehmen entstehen, aber nicht, dass eine zusätzliche Provision an meinem Arbeitgeber geht.

Frage: Ist dies nach Arbeitsrecht zulässig, da der Arbeitgeber sich hier ja bereichert und ich einen Konflikt mit der Fürsorgepflicht bzw. Gebot der Wertgleichheit sehe? Vielen Dank.

Ich beziehe eine kleine Pensionskassen-Rente vom BVV Berlin. Für diese Rente muß ich volle Krankenversicherungs- und Pflegeversicherungsbeiträge bezahlen, obwohl ich diese großenteils privat angespart habe und diese nur kurzzeitig am Anfang in Zusammenhang mit einem Beschäftigungsverhältnis stand. Was mich aber noch mehr ärgert ist, daß diese Rente vom BVV Berlin seit Anbeginn nie erhöht worden ist, obwohl stets Überschüsse vorhanden gewesen sind. Man gibt mir dort die Auskunft, daß man gem. Satzung dazu nicht verpflichtet ist und diese Überschüsse den Rücklagen zuführt. Ist sowas rechtens, einerseits soll ich volle Krankenversicherungs- und Pflegeversicherungsbeiträge bezahlen, aber andererseits werden mir Erhöhung meiner Rente vorenthalten?.

Hallo, ich überlege ob eine betriebliche Altersvorsorge, bei der ich z. B. 115€ von meinem Nettogehalt einzahle und die der AG mit 100% bezuschusst, über einen Zeitraum von 38 Jahren wirklich vorteilhaft ist.

Dazu habe ich Sparpläne mit 230€ / Monat (50:50 Eigenanteil und Zuschuss) mit einer Verzinsung der Pensionskasse von 3,2% (wahrscheinliches Szenario) und 2,2% (pessimistisches Niedrigzins-Szenario) angenommen. Die Zinssätze sind niedrig gewählt, da die Pensionskasse ja mehrheitlich konservativ Anleihen halten muss.

Diese habe ich mit einem Sparplan verglichen, der 115€ / Monat in Aktien investiert mit einer realistischen angenommenen Verzinsung von 5% (=7% Bruttorendite - Abgeltungssteuer - 0,25% Kosten).

Zudem habe ich errechnet, dass bei einer hohen gesetzlichen Rente der Grenzsteuersatz auf die Betriebsrente ca. 40% betragen würde, da ab 2040 Betriebsrenten zu 100% versteuert werden müssen.

Das Ergebnis sieht man in folgender Grafik:

Jetzt frage ich mich: Habe ich einen Fehler in meiner Rechnung oder macht es wirklich eher Sinn auf die 100% Bezuschussung zu verzichten und privat vorzusorgen?

Ein weiterer Vorteil bestünde z. B. in einer höheren Flexibilität der privaten Vorsorge...

Guten Tag,

ich habe gerade gelesen, das unter der Tel.Nr. 0351/26627333 für ehemalige AEG-Angehörige eine Betriebsrente beantragt werden kann.

Diese Nr. ist aber ungültig.

Gibt es da neue Kontaktdaten?

Danke im Voraus,

Amir

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