Arbeitszimmer – die neusten Beiträge

Ich mache gerade meine Buchhaltung für 2024 fertig. Um sicher zu gehen, dazu zwei Fragen.

1. Die tatsächlichen Kosten für mein Arbeitszimmer liegen etwas niedriger als die Pauschale von 1.260,-€. Dann kann ich doch lieber die Pauschale eintragen, und im nächsten Jahr wieder die realen Kosten? Nächstes Jahr werden die realen Kosten höher liegen.

2. Ein auch betrieblich genutzter Router wurde am 27.12.24 bestellt und bezahlt, das Rechnungsdatum lautet auf den 2.1.25. Also verbuche ich die Betriebsausgabe in 2024 als GWG, und natürlich auch den Privatanteil. Wegen des Abflussprinzips. Richtig?

Umsatzsteuer spielt keine Rolle bei mir. VG an alle.

Ich möchte ein Zimmer in meiner angemieteten Wohnung als Büro für eine Tätigkeit in meiner eigenen GmbH nutzen und natürlich die Kosten bestmöglich reduzieren. Ich kenne folg. Varianten und deren Auswirkungen, wobei mir Variante 3 (aktuell noch) am besten gefällt:

1. Häusliches Arbeitszimmer: Kostenübernahme privat; Ansetzen in der EkSt-Erklärung oder Homeoffice-Pauschale
2. Untermietvertrag: Kostenübernahme (zu Selbstkosten) durch GmbH, aber es entsteht eine Betriebsstätte der GmbH
3. Kostenübernahmevertrag mit GmbH: Kostenübernahme (zu Selbstkosten) durch GmbH; Betriebsstätte???

Fragen:

a) Entsteht bei 3. eine Betriebsstätte der GmbH?

b) Gibt es noch andere Varianten?

Hallo zusammen,

ich habe ein häusliches Arbeitszimmer, da mein Tätigkeitsschwerpunkt (IT-Berater) mit mind. 3 Tagen Homeoffice dort liegt.

Für die Steuererklärung 2023 habe ich nun ein Formular zum Ausfüllen der Aufwendungen erhalten. Dort soll ich angeben, was für Aufwendungen in der Mietwohnung ich habe und alles berechnen.

Wenn ich nun Anteilig die Miete berechne (habe keine weiteren Rechnungen o. Ä.) komme ich nur auf knapp 1000 €. Kann ich anstatt der Aufschlüsselung der Miete und Monate einfach die Jahrespauschale von 1.260 € (12x105€) verwenden? Oder muss ich zwingend die Angaben mit Miete und ähnliches ausfüllen und wäre dann unter der Pauschale?

Vielen Dank!

Hallo

Ich werde dieses Jahr das erste Mal mein häusliches Arbeitszimmer in der Steuererklärung angeben. Was für Unterlagen muss ich genau bei der Steuererklärung noch mitschicken?

ich habe aktuell einen Grundriss der Wohnung sowie den Mietvertrag. Reicht das schon oder müssen noch andere Unterlagen mitgeschickt werden? Soll ich direkt jetzt schon Fotos mit schicken oder erst auf Nachfrage?

Danke schon mal für alle Hinweise

Hallo

Ich bin freiberuflich und setze im Eigenheim ein Arbeitszimmer ab. Dadurch ist es ins Betriebsvermögen gerutscht. In den letzen Jahren gab es auf dem Papier eine enorme Wertsteigerung der Immobilie, weshalb auch das Arbeitszimmer mehr wert ist und ich im Fall einer Betriebsaufgabe/Entnahme viel Steuern zahlen muss. Ich möchte es nun aus dem Betriebsvermögen entnehmen, um noch schlimmeres zu vermeiden. Evtl. möchte ich das Zimmer in Zukunft auch für den Sohn umnutzen.

Die Bagatellregel gilt nicht, da es inkl. Grund und Bodenwert mehr als 20k wert ist.

Mein Steuerberater sagte mir das ich für die Entnahme eine Immobilienschätzung benötige. Weiß jemand da genaueres? Reicht ein Kurzgutachten oder muss es ein teures Verkehrswertgutachten sein? Setzen Finanzämter auch eigene Gutachter ein?

Hatte jemand schon mal so einen Fall und wie ist es ausgegangen?

Hallo zusammen,

ich habe im Mai 2021 den Steuerbescheid 2020 mit einer Rückzahlung (Grund: Kurzarbeit) erhalten. In diesem Steuerbescheid wurde mein häusliches Arbeitszimmer ohne Nachweise anerkannt.

Ich habe meiner Freundin (Lehrerin), mit der ich zusammen wohne, ebenfalls bei der Erstellung der Steuererklärung geholfen und habe bei der Anrechnung des Arbeitszimmers einen (inhaltlichen) Fehler gemacht. Ich habe diesen nicht anteilig an die tatsächlich gezahlte Miete berechnet, die wir zu gleichen Teilen gemeinsam tragen, sondern so, als hätten wie beiden jeweils ein eigenes Arbeitszimmer in der Wohnung. Diese falsche Berechnung ist mir erst aufgefallen, als das Finanzamt von meiner Freundin einen Nachweis über die Nutzung des Arbeitszimmers verlangte. Jetzt habe ich etwas Panik.

Da die Anerkennung des Arbeitszimmers in meinem Fall den tatsächlich verursachten Kosten des Arbeitszimmers für 2020 entspricht (eigentlich sogar etwas zu meinem Nachteil), wollte ich fragen, ob man die angegeben Kosten in der Einkommenssteuererklärung meiner Freundin einfach korrigieren kann (sprich einfach streichen) oder ob man die Nachweise gegenüber dem Finanzamt nicht erbringt, so dass das Arbeitszimmer einfach nicht anerkannt wird. Zum Zeitpunkt der Abgabe beider Steuererklärungen dachte ich, dass ich korrekte Angaben gemacht habe.

Vielen Dank für eure Hilfe!

Hallo liebe Leute!

Ich hoffe Ihr könnt mir helfen, der Sachverhalt ist ein wenig kompliziert.

Ich wohne mit meiner Freundin in einem Haus das meine Eltern gekauft haben. (letztes Jahr)

Meine Eltern setzen nichts fürs Haus von der Steuer ab (keine Handwerksleistungen kein Material aus dem Baumarkt, nichts) und behandeln das ganze auf anraten ihres Steuerberaters wie eine vorgezogene Erbschaft, da es sowieso irgendwann in meinen Besitz übergeht.

Ich überweise jeden Monat 1350€ an meinen Vater wovon Abtragung, Steuern + Versicherungen (Öltank, Gebäude) bezahlt werden (Mein Vater zahlt aber noch etwas drauf).

Das von mir überwiesene Geld ist aber ja dann quasi keine Miete, sehe ich das richtig? Aufjedenfall werden meine Eltern keine Mieteinnahmen für das Haus in Ihrer Steuer angeben und ein Mietvertrag existiert nicht. Meine Eltern sind gesetzlich versichert.

Jetzt zur eigentlichen Frage:

Ich habe ein eigenes Arbeitszimmer das unbegrenzt abzugsfähig ist da es zu 100% beruflich genutzt wird und ich nicht in meiner Agentur arbeiten gehen kann.

Kann ich die 1350€ irgendwie mit steuerlich geltend machen als Werbungskosten oder bekommen meine Eltern dann Probleme?

Vielen Dank schonmal für eure Hilfe und einen Lieben Gruß!

Hallo,

Frage: ich habe in meinen eigenen 4 Wänden keine Möglichkeit ein Arbeitszimmer einzurichten. Mache Homeoffice derzeit im Esszimmer. Im Nachbarhaus wird eine kleine Wohnung frei. Wenn ich diese zu 50% privat nutze und die übrigen 50% als Büro, kann ich diese Hälfte steuerlich absetzen? Ich bin im Angestelltenverhältnis und müsste das HO 2x bis 3x die Woche nutzen.

Hallo,

meine Gattin arbeitet 4 Tage ( Woche) Teilzeit. 3 Tage  davon muss Sie ins Büro fahren ( einfache Strecke ca. 72 km), einen Tag arbeitet Sie vom Homeoffice ( Rechner / Drucker ist gestellt, alles andere stellen wir ).

Wir würden nun 3 Tage Fahrtkosten ansetzen. Wie geht man mit dem Homeoffice Tag um. Wir haben eine Eigentumswohnung.

Nimmt man die Nebenkosten + DSL + Zinsen Darlehen , rechnet es runter auf die qmtr zahl des Zimmers. Fiktiv 100 € Monat

Danach rechnet man anteilig den Tag raus ? Sprich 16 Wochentage im Monat gearbeitet ( 4 Tage4 Wochen) , also die Kosten / 16 4 Homeoffice Tage = Werbungskosten ?

Fiktiv 100 € / 16 * 4 = 25 € Werbungskosten ?

Hallo,

jemand benutzt für seine nebenberufliche selbständige Tätigkeit ein Arbeitszimmer und baut eine Aussenjalousie für 400 Euo an sein Bürofenster. Das war vorher nicht vorhanden.

Muß man das mit zu den Anschaffungskosten des Arbeitszimmers rechnen und dann alles zusammen mit 2% abschreiben?

Danke

Unser bisheriges Arbeitszimmer -meine Frau ist Lehrerin- musste zu einem Kinderzimmer umfunktioniert werden. Wir haben nun unseren Dachboden ausbauen lassen und hier ein neues Arbeitszimmer eingerichtet. Sind diese Kosten komplett absetzbar (inkl. Material), oder nur die reinen Lohnkosten? Wenn ja: Zu 100% sofort unter "Handwerkerleistungen", oder nur die bekannten 20%? Wo wäre das sonst einzutragen?

Hallo, darf das Finanzamt wegen der steuerlichen Anerkennung eines Arbeitszimmers bei einer 2-Zimmer-Wohnung (1 Bewohner) Fotos vom Arbeitszimmer und sogar von Privaträumen verlangen? Mir scheint das ein krasser Eingriff in die Privatsphäre zu sein. Viele Grüße - Karsten

hallo ihr profis,

ich habe mir nun die finger wund getippt und finde einfach, aufgrund mangelnden wissens, nicht die antwort auf meine frage.

also, ich wohne in einer 82 m² wohnung und habe in einem anderen stadtteil nun einen hobbyraum/arbeitszimmer angemietet. der raum hat 15 m² und ich werde dort neben werkzeugen eben auch dinge wie kaffeeautomat, staubsauger, kreativmateral, musikanlage und eee pc haben.

der ram befindet sich in einem alten bürokomplex, indem auch künstler und musiker räume angemietet haben. vom vermieter wurde eine inventarversicherung empfohlen.

wenn ich inventar google werden mir nur versicherungen bzgl. gewerbe vorgeschlagen, bei hausrat nur eigene wohnung und schon auch hobbyraum, der aber wohl an den wohnraum angeschlossen ist.

wie bekomme ich meinen krempel unter welcher kategorie wo versichert???

Wir sind mitten in der Planung für unser Einfamilienhaus. Für meinen Job benötige ich zuhause ein Arbeitszimmer, das wir im Keller mit Abgrabung vorsehen wollen. Nun hat der Architekt gesagt, daß ein Raum eine Mindesthöhe benötigt, um als Arbeitszimmer geltend gemacht werden kann. Stimmt das, und wie hoch muß diese Höhe dann sein? Ist sonst auch noch auf etwas zu achten?