Wie Anlage KAP bei fehlenden Steuerbescheinigungen ausfüllen?

3 Antworten

Banken, die dem deutschen Investmentsteuergesetz und Einkommensteuergesetz folgend Abgeltungssteuer berechnen und abziehen, erstellen Dir nicht nur eine Jahressteuerbescheinigung (auch wenn Du diese jetzt vielleicht nicht mehr vorliegen hast), sondern melden diese auch an das Bundeszentralamt für Steuern.

Du kannst die Belege über Elster dann herunterladen ("vorausgefüllte Steuererklärung") und in die Einkommensteuererklärung aufnehmen. Das BZSt kennt also schon die Kapitalerträge und die darauf ggf. in Anspruch genommenen Freistellungsaufträge.

Einzig ausländische Banken, die keine Freistellungsaufträge ermöglichen und auch keine Abgeltungssteuer von sich aus abführen, werden das nicht tun und Du hast selbst die Aufgabe, die Daten manuell aus Bankbescheinigungen zusammenzutragen und einzufüllen.

Abgesehen davon kann Dir jede deutsche Bank Jahressteuerbescheinigungen bis zu 10 Jahren zurück auch nachträglich nochmals ausstellen.


Petz1900  12.12.2022, 09:08

Das glaube ich allerdings nicht.

Das BZSt kennt nur die Freistellungsaufträge, aber weder die tatsächlichen Kapitalerträge noch die darauf einbehaltenen Steuern.

Tiiii  12.12.2022, 11:13
@Petz1900

Das BZSt kennt nicht die Freistellungsaufträge. Sondern nur die tatsächlich freigestellten Beträge. Sobald die Summe 801 € bzw. 1602 € oder demnächst 1000/2000 überschreiten, wird genau nachgeschaut.

Petz1900  12.12.2022, 12:11
@Tiiii

ja stimmt, da habe ch mich unklar ausgedrückt

xblax 
Beitragsersteller
 12.12.2022, 02:56

Ich sehe bei den Bescheinigungen in Elster leider nur in Anspruch genommene Freistellungsaufträge. Die Jahressteuerbescheinigungen werden darüber hinaus scheinbar nicht automatisch übermittelt.

Mir ist auch prinzipiell klar, dass ich 10 Jahre lang die Bescheinigungen nachfordern kann, aber das würde ich gerne vermeiden wenn die bei der Bank angefallen Kapitalertragssteuern sind kaum höher sind als das Briefporto ...

Tiiii  12.12.2022, 07:12
@xblax

Du kannst einfach alle vorhandenen Kapitalerträge eintragen. Auch die, für welche Freigestellt wurde. Wenn du halt einen kleinen Betrag nicht hast, dann geb diesen nicht an und du bekommst diese Steuern halt auch nicht. Das wars aber schon.

Setze einfach auf dem Antragsformular noch ein Kreuzchen bei "Günstigerprüfung" und fülle das restliche Formular mit Deinen Daten aus. Normalerweise werden die Bankdaten auch eletronisch direckt an Dein FA übermittelt.

Hast Du über Elster beantragt, dass Du die bereits elektronisch übermittelten Daten abrufen kannst?

Das erfolgt nicht automatisch, Du musst das beantragen.

Und wenn Du das beantragt hast, kannst Du diese Daten in die jeweilige Steuererklärung einfügen lassen! Ersparst dir die Arbeit alles händisch einfügen zu müssen!


Petz1900  12.12.2022, 09:08

Aber nicht Kapitalerträge......