CS-Euroreal-steuerliche Verrechnung
Wie sind eigentlich eventuelle Verluste steuerlich zu handhaben, wenn ich jetzt vorzeititg via 2-Markt verkaufen muss?? Oder kann ich schon die aktuellen Ausschüttungen steuerlich verrechnen??
2 Antworten
Wenn Du nach 2008 diesen Fonds erworben hast, kannst Du bei einer Veräußerung die etwaigen Verluste steuerlich berücksichtigen (macht schon Deine Bank). Aber Du verkaufst nicht am Zweitmarkt, sondern ganz normal an der Börse. Eine erfolgte Ausschüttung wird von der Bank in Deinen "Steuertöpfen" berücksichtigt, lediglich angekündigte Ausschüttungen natürlich nicht.
Ergänzung: Die für den 11.12.12 vorgesehene Ausschüttung hat nur geringe steuerliche Effekte. Siehe im Link https://www.credit-suisse.com/de/real_assets/doc/cs_euroreal_eur_market_update_ausschuttung_dez_2012_de_dt_30_11_2012.pdf
Die derzeit stattfindenden Ausschüttungen sind Substanzausschüttungen, d.h. steuerlich erst bei der Veräußerung zu betrachten. Wenn Du den Fonds vor 2009 gekauft hast, wäre das also steuerlich irrelevant. Bei einem Kauf nach 2008 sind die Ausschüttungen zu besteuern, aber die Verlustspanne zwischen NAV (ca. 51 EUR) und Börsenkurs (ca. 34 EUR) von ca. 17 EUR wäre deutlich.
Bei Ertragsausschüttungen (aus laufenden Vermietungen der Objekte) wird aufgrund der Sonderrolle von Immobilien günstiger besteuert als mit dem vollen Abgeltungssteuersatz. Es wäre also sinnvoll, die Ausschüttungen mitzunehmen und nicht sofort zu verkaufen, wenn Du nach 2008 den Fonds gekauft hast. Wurde er vor 2009 gekauft, so wäre der Verkauf günstiger, da die Ertragsausschüttungen in 2012 ja besteuert werden.