Ich bin ein wenig verwirrt und vielleicht wisst ihr mehr.

Folgendes:

Zeile 70. Nicht abziehbare Aufwendungen für ein häusliches Arbeitszimmer

"Mit dem Absetzen des Arbeitszimmers hast du 2 Möglichkeiten. Entweder du setzt die tatsächlichen Kosten für dein Arbeitszimmer ab, brauchst dafür aber Nachweise, oder du setzt die Jahrespauschale in Höhe von 1.260 € ab. Für die Jahrespauschale brauchst du keine Kostennachweise."

Bis hierhin ist alles ok. Solange der Raum nur als Arbeitszimmer genutzt wird, kann man eine Jahrespauschale in Höhe von 1.260 € absetzen.

Dann:

"Um das häusliche Arbeitszimmer steuerlich absetzen zu können, muss es räumlich von den anderen Zimmern getrennt sein und außerdem sollte es eine schließbare Tür haben."

Wie jetzt? Wenn ich ein Raum in meiner Wohnung habe, was in die häusliche Sphäre eingebunden und von den anderen Räumen abgetrennt ist und auch als Arbeitszimmer genutzt wird, aber keine schließbare Tür hat, gilt es nicht als Arbeitszimmer und kann somit auch nicht abgesetzt werden???

Falls ja: Irgend wie lächerlich, denn was kann ich dafür, wenn der Eigentümer keine Tür eingebaut hat :) :)

Wer weiß da genaueres?

Hallo.

Kann mir jemand helfen, in welches Feld ich bei Wiso meine Einnahmen als eingeben muss? Mein Umsatz ist unter der 22.000,- Grenze und ich bin von der Umsatzsteuer befreit (§19). Ich mache das zum ersten Mal und kenne mich nicht aus.

Vielen Dank im Voraus für Hilfe.

Hallo zusammen,

ich bin gerade dabei die Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) fertigzustellen, da stellt sich mir in meinem speziellen Fall eine Frage.

Und zwar habe ich zwei Einnahme-Quellen:

1. Meine Tätigkeit als Social Media Marketer
2. Kursverkäufe über DigiStore24

Als Social Media Marketer schreibe ich meinen Kunden eine Rechnung, in der die Umsatzsteuer inklusive ist.

Bei DigiStore24 ist es so, dass DigiStore24 die Umsatzsteuer abführt und ich den Netto-Betrag ausgezahlt bekomme.

Jetzt stellt sich mir die Frage, wo ich den ausgezahlten Betrag von DigiStore24 (bei dem die Umsatzsteuer schon von DigiStore24 abgeführt wurde) in der EÜR angebe.

Als Beispiel: Ich habe durch meine Tätigkeit als Social Media Marketer einen Umsatz von 119.000€ (100.000€ Netto-Betrag + 19.000€ Umsatzsteuer) gemacht. Und durch meine Kurs-Verkäufe über DigiStore24 habe ich 50.000€ verdient (netto, da Umsatzsteuer bereits von DigiStore24 abgeführt wurde).

Klar ist, dass ich die 100.000€ als Social Media Marketer unter Punkt 14 "Umsatzsteuerpflichtige Betriebseinnahmen" und die 19.000€ Umsatzsteuer davon unter Punkt 16 "Vereinnahmte Umsatzsteuer sowie Umsatzsteuer auf unentgeltliche Wertabgaben" angebe.

Aber wo gebe ich die 50.000€ von DigiStore24 an?

Hallo ich spiele seit ein paar Wochen mit dem Gedanken ein Kleingewerbe anzumelden und nebenbei noch was dazu zu verdienen. Um genau zu sein im Ankauf von Ware um Sie dann auf Ebay / Kleinanzeigen weiterzuverkaufen.

Jetzt war ich beim Steuerberater und habe mich beraten lassen, leider haben wir schnell festgestellt das sich das bei mir nicht lohnen würde da ich mit den laufenden Kosten bei Plus Minus Null rauskommen würde.

Ich denke das ich nicht mehr wie 2000 Euro im Jahr machen würde. Der Steuerberater würde mit der EÜR und den Datenverarbeitungsprogrammen etc. um die 600 Euro nehmen. Dazu kommen ja noch Rechtstexte etc. sodass sich das leider kaum lohnt bei dem Umsatz.

Hat einer von euch ähnliche Erfahrungen?

Hallo, ich habe mehrere Fragen zum Thema EÜR.
Mein Kleingewerbe habe ich letztes Jahr im Mai gegründet.

1. Ab wann kann ich frühestens und wann spätestens die EÜR abgeben?
2. Die EÜR muss ich ja jetzt nur vom Jahr 2022 abgeben, richtig?
3. Ich habe jeweils ein Geschäftskonto und ein Privatkonto. Ich beziehe aus Angestellten Verhältnis und Gewerblich Einnahmen, worauf muss ich hier bei der EÜR achten?
4. Über Lexoffice ist mein Geschäftskonto angegeben, darüber kann ich meine EÜR machen, wie sieht das dann aus mit den Privaten Einnahmen aus dem Angestellten Verhältnis?

Guten Tag zusammen,

meine erste Einnahme-Überschuss-Rechnung steht an und ich habe fragen.

1. Onlyfans hat seinen Sitz in den USA und überweißt den Betrag abzüglich der Provision. Ist das Umsatzsteuerfrei oder nicht?
2. Bestfans hat seinen Sitz in Deutschland und überweißt den Betrag abzüglich MwSt. und Provision. Wie gehe ich hier vor?
3. Welche Sachkonten muss ich für diese Buchungen angeben?

Guten Tag!

Ich mache gerade meine EÜR über ELSTER. Ich bin ein Kleingewerbetreibender und ich arbeite online von zuhause aus auf einer amerikanischen Platform auf der ich Software teste. Ich werde vom amerikanischen Unternehmen in USD per PayPal bezahlt.

Nun habe ich die folgende Frage - muss ich meine Betriebseinnahmen in EÜR auch in der Zeile 12 (Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer: davon nicht steuerbare Umsätze sowie Umsätze nach § 19 Absatz 3 Satz 1 Nummer 1 und 2 UStG) angeben, oder nur in der Zeile 11?

Meine Frage kommt davon, weil ich die Umsätze aus den USA soweit ich weiß ja tatsächlich nicht steuerbar sind (mein Leistungsort ist ja Sitz des Leistungsempfängers nach § 3a Abs 2. Satz 1 UStG wenn ich es richtig verstehe) wenn es nur um die Umsatzsteuer geht... deswegen bin ich ein wenig verwirrt ob ich da auch die Zeile 12 nutzen sollte, es kann sehr gut sein ich bringe hier zwei Sachen durcheinander...

Ich wäre für jede Hilfe dankbar

Ich bin Student und nebenberuflich freiberuflich/selbstständig (Kleinunternehmen) tätig seit diesem Jahr. Ich werde dieses Jahr voraussichtlich bei +- 0 bzw evtl sogar mit wenigen Tausend Verlust rausgehen (so 1-2k Verlust maximal). Nächstes Jahr werde ich wahrscheinlich einen Gewinn erzielen.

Meine Verluste kann ich ja ins nächste Kalenderjahr übertragen und da mit meinen Einnahmen verrechnen. Aber theoretisch hätte ich ja auch 10347€ steuerfreies Einkommen verschenkt oder? Darf ich das auch mit ins nächste Jahr nehmen? Sprich hätte ich dann 20694€ die ich Steuerfrei erhalten könnte weil ich in einem Jahr gar nix verdient habe?

Ist es jetzt sinnvoller noch so viel wie möglich zu hustlen um doch noch mit etwas (steuerfreiem) Gewinn rauszugehen dieses Jahr oder sollte ich lieber nicht mehr so viel machen und Ausgaben tätigen damit ich möglichst viel Verlust verrechnen kann?

Komplizierte Frage aber ich brauche einen Rat.

vielleicht weiß das ja jemand und kann mir weiterhelfen.

Danke für Durchlesen und danke für hilfreiche Antworten!

Hallo zusammen,

tl;dr: Kann ich als Kleinunternehmer mit nur einem Haupthandy dies komplett von der Steuer abgesetzen?

Ich stehe vor der EÜR für 2021 und habe mir im Jahr 2021 ein Smartphone (geringwertiges Wirtschaftsgut) gekauft, welches sowohl privat als auch geschäftlich genutzt wird. Geschäftlich nutze ich es vor allem für Content-Erstellung, Social Media, Mails, Recherche. Da es mein Haupttelefon ist, nutze ich es, beim "Feierabend" natürlich auch privat. Die Trennung zwischen privat und geschäftlich fällt mir schwer, da ich als Internetunternehmer eigentlich keinen "Feierabend" habe und alles nebenbei gemacht wird.

Meine Frage: Kann ich das Smartphone + Vertrag komplett von der Steuer absetzen (Spielraum 10% private Nutzung) oder sollte eine eher konservative Schätzung angegeben werden (70% geschäftl. / 30% privat). Falls das Finanzamt nachfragt: Wie ich die Nutzung nachweisen? Passiert das häufig?

Danke

Hallo an alle,
ich stehe nun vor einer Frage und bin aus Google nicht wirklich schlau geworden.

Eine Firma vermittelt mir Kunden und bekommt für jede Vermittlung Provisionen ausgezahlt. Die Firma bekommt eine ordentlichen Rechnung und ich verbuche das ganze als Ausgaben.

Unter welchem Punkt trage ich aber diese Ausgaben in der EÜR ein?

Guten Abend,

ich habe mein Gewerbe letztes Jahr aufgegeben und dazu habe ich paar Fragen. Ich habe mich für Umsatzsteuerzahlung entschieden (also kein Kleingewerbe), deswegen muss ich eine EÜR ermitteln.

1. Da ich eine Verlust erzielt habe, habe bei 102 "Hinzurechnungen und Abrechnungen bei Wechsel der Gewinnermittlungsart" die Verlustsumme eingetragen, die ich mit meinem privaten Geld beglichen habe (Sonst hat elster eine Fehlermeldung gezeigt). Jetzt habe ich null bei Gewinn/Verlust. Ist das richtig?
2. 126 also "Einlagen einschließlich (...)" ist ebenfalls ein Pflichtfeld. Da ich tatsächlich die Verlustsumme begleichen musste, habe ich da denselben Betrag nochmal eingegeben. Ist das richtig, oder soll ich da "Keine Einlagen - 0" (Leer darf es nicht bleiben) eingeben?

Danke für Eure Hilfe und wünsche Euch ein schönes Wochenende.

Hallo,

in der EÜR bei ElsterFormular ist Zeile 125 und 126 ein Pflichtfeld, wenn man die EÜR für ein Einzelunternehmen macht. Es geht in den Zeilen um Entnahmen und Einlagen § 4 Abs. 4a EStG. In den "EÜRs" der Jahren zuvor war das kein Pflichtfeld, weswegen ich hier zuvor noch nie was eingetragen habe. Mit Schuldzinsen habe ich absolut nichts am Hut.

Was muss ich hier eintragen? Es wird nach einer Bezeichnung als auch einem Wert für beide Zeilen verlangt. Darf man dann einfach 0 eintragen?

Ich bin seit letztem Jahr als Freiberufler tätig und hab mein privates Girokonto auf die Rechnungen geschrieben und auch davon meine Ausgaben bezahlt. Die EÜR hab ich in Elster erstellt, nur verlangt das jetzt auch die "Entnahmen und Einlagen im Sinne des § 4 Absatz 4a EStG".

Muss ich jetzt alles, was ich privat von diesem Girokonto ausgegeben hab als Entnahme angeben? Und was wären die Einlagen? Frei lassen kann ich das Feld nicht.

Oder ist das von den tatsächlichen Buchungen auf dem Girokonto unabhängig und ich kann das in meiner EÜR irgendwie anders führen?

Ist es zwingend, dass ich meine Einnahmen und Ausgaben chronologisch aufliste?

Für mich wäre es besser die Ausgaben-Belege nach Wareneinkauf, Porto und Sonstigem als Ausgaben in eine Tabelle eintrage.

Guten Abend,

ich habe einige Rechnungen, für die ich im Rahmen des Reverse-Charge-Verfahrens die Umsatzsteuer schulde ("Umkehr der Steuerschuldnerschaft"). In den Umsatzsteuer-Voranmeldungen und der jährlichen Umsatzsteuererklärung gibt es dafür vorgesehene Felder.

Wo aber trage ich diese Beträge in der EÜR ein? Ich muss ja auch dort dokumentieren, dass ich dem Staat die Umsatzsteuer schulde. Gleichzeitig kann ich sie als Vorsteuer absetzen.

Kann ich daher die zu entrichtende Steuer zu "vereinnahmte Umsatzsteuer" hinzuaddieren? Denn dort steht ja, wie viel Umsatzsteuer ich insgesamt zahlen muss. Und den gleichen Betrag addiere ich bei "gezahlte Vorsteuerbeträge" dazu, damit mir die gezahlte Steuer auf diesem Wege wieder gutgeschrieben wird.

Würdet ihr das auch so machen?

Danke und einen schönen Abend!

Hallo,

Gewerbe - Istversteuerung

Ein Steuerberater sagte mir mal, dass für die Umsatzsteuer der Leistungszeitpunkt entscheidend wäre, für die EÜR aber der Zahlungszeitpunkt.

Nun habe ich Einnahmen aus dem Ausland nach $13b auch so gebucht in meiner Steuersoftware. Das führt nun allerdings dazu, dass die Betriebseinnahmen in der EÜR von den Einnahmen in der Ust. Erklärung abweichen - logisch.

Nun bittet das FA allerdings um eine Aufklärung dieser Differenz und ich frage mich, ob ich nicht doch beides nach Istversteuerung hätte buchen müssen?

Allerdings muss ich auch eine Zusammenfassende Meldung machen und dafür gilt meines Wissens nach immer Sollversteuerung, oder?

Hallo ich steh gerade auf dem Schlauch und konnte auch nichts passendes finden.

Ich habe im letzten Jahr als Einzelunternehmer (Kleinunternehmerregelung) eine Drohne für 1500 Euro gekauft und diese gewerblich verwendet. Diese hab ich als Betriebsausgabe angegeben (abschreiben). Jetzt möchte ich die Drohne wieder verkaufen (Einnahme) an Privat für 1000 Euro. Wie habe ich nun das ganze anzugeben? Wird weiter abgeschrieben und ich muss es als normale Einnahme durch Verkauf angeben?

Vielen Dank!

Hallo liebe Finanzfreunde :)

Ich versuche das mal so gut es geht übersichtlich zu gestalten.

Angestellt:

mein bester Kumpel ist angestellt und verdient monatlich zwischen 2000 und 2250 Euro Netto (mit Zuschläge). Gesamtbrutto ist glaube ca. bei 2900 Euro bin mir aber nicht sicher. Er meinte irgendwas mit ca. 35000 Brutto im Jahr laut elektronischer Lohnsteuerbescheinigung.

Selbständigkeit:

Zudem ist er selbständig und arbeitet alle 2 oder 3 Monate mal. Also hat kein regelmäßiges Einkommen.

Ein Steuerberater meinte einmal sein Einkommen aus der Selbständigkeit sollte nicht höher sein als sein Einkommen aus der Angestelltentätigkeit, da er sonst zusätzliche GKV-Beiträge bezahlen müsste und zudem das es dann zur Hauptberuflichkeit gezählt wird.

Die Frage hierzu ist: Darf sein Umsatz aus der Sbst. nicht höher sein als sein Brutto aus der Angest. Tät.? Oder sein Gewinn nicht höher als sein Nettoeinkommen?

Er hat nämlich wenn er mal Aufträge erhält Materialkosten in Höhe von ca. 2000 Euro inkl. MwSt., manchmal auch noch höher. Am Material verdient er auch einen kleinen Teil davon (ca. 200-300 Euro oder so).

Beispiel:

Angest. T.

2150€ Netto - Brutto z.B. 3200€

Einnahme vom Kunden 2800€ davon ist rein Netto also abzgl. Umsatzsteuer, dann ca 1000€.

Dürfte er somit 2 solche Aufträge annehmen in einem Monat, so dass er mit 2000 Euro noch unter seinem Angest. T. - Netto liegt? Und wie sieht es damit aus, da er ja nicht monatlich (regelmäßig) so zusätzlich verdient, darf er wenn er 1x im Quartal etwas zusätzlich macht, dann auch über die letzten Monate zusammengerechnet mehr einnehmen?

Viele Fragen und ich habe keine Antworten für Ihn :) da ich früher auch selbständig war kenne ich mich etwas aus. Er kann leider nicht so gut deutsch so das er das alles hier einigermaßen erfragen könnte.

Ich hoffe jemand von euch weiß wie das läuft. Bitte wenn möglich so gut und genau wie möglich beschreiben. Und wenn möglich leicht verständlich. Sonst sitze ich mit Ihm 2-3 Stunden da.

Vielen Dank im voraus.

Ihr Lieben,

ich mache grade meine Steuerklärung für letztes Jahr und bin darüber gestolpert, wo ich die Einnahmen aus einem Werkvertrag angeben sollte.

Das war eine einmalige wissenschaftliche Tätigkeit, auf Basis eines Werkvertrags (1000 EUR). Da ich eine Steuernummer brauchte, habe ich am Anfang des Jahres 2017 beim Finanzamt eine freiberufliche Tätigkeit angemeldet. Jetzt frage ich mich, ob ich dies überhaupt machen musste, wenn es sich um eine einmalige Tätigkeit handelt..

Ich muss jetzt klären, wo ich die 1000 EUR bei der Steuererklärung eintragen sollte. Müsste ich die Anlagen S und EÜR ausfüllen? Oder könnte ich die 1000 EUR bei der Anlage SO angeben?

Bin für jeden Tipp dankbar!

LG Eva

Meine Frau hat ein kleines Gewerbe angemeldet, für die sie selbst eine kleine Gewinnermittlung erstellt hat. Jetzt sind wir uns nicht sicher, ob diese ebenso wie eine Bilanz zu unterschreinen ist?

Seit Anfang 2008 betreibe ich einen kleinen eBay-Handel. Ich nutze die Kleinunternehmerrregelung und muss nun bald eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) beim Finanzamt einreichen. Nach meinem bisherigen Kenntnisstand muss ich dieser Rechnung keinerlei Nachweise beifügen. Angeblich reicht ein simples Blatt Papier mit der Auflistung der Einnahmen, Ausgaben und des verbleibenden Gewinns. Das läuft ja fast auf einen Zettel mit drei Zahlen hinaus. So einfach kann es doch nicht sein? Was muss ich bei der Zusammenstellung der EÜR beachten? Muss ich wirklich keine Nachweise über die eingekaufte und wieder verkaufte Ware beifügen?